原标题：一文可知有哪些“票据業务操作风险”？

票友给佰万君讲了一个小故事：

小侄女吃苹果一定要削皮

昨天，给她削苹果我对她说了吃苹果皮的各种益处，

小侄女似懂非懂的猛点头

晚上回家，小侄女拿着一个小塑料袋

径直走过来 : “姑姑，家里的苹果皮我都给你攒着了快吃！”

佰万君一脸懵逼......

必须给这个聪明可爱的小女孩点个赞......

今天佰万君和大家聊的是关于“风险”的问题。

在之前的“票据小课堂”中

佰万君跟大家聊到叻“票据的真假票据伪造风险、信用风险、融资性风险、使用风险”等.....

但是在实际的业务中，票据还存在操作上的风险

操作风险是票据業务风险中的主要部分，今天佰万君将给大家详细解答

我们都知道银行在为客户办理票据业务时，

经办人员因种种原因在托收、审核、承兑、贴现票据时存在未尽职审查的现象，

客观上致使内部控制及公司治理机制失效形成银行的操作风险。

操作风险的成因包括内部囷外部两个部分

因而票据业务操作风险分为内部操作风险和外部操作风险。

内部操作风险包括人员因素引起的操作风险、流程因素引起嘚擦操作风险、系统因素引起的操作风险

（一）人员因素引起的操作风险

主要是商业银行内部发生员工欺诈、失职违规，以及因员工的知识或技能匮乏、核心员工流逝、银行违反用工法等造成的损失或者不良影响而引起的操作风险称为人员因素操作风险。

有3个部分1、職业道德存在缺陷；

2、专业技术技能不足；

3、核心人力资源管理失控；

（二）流程因素引起的操作风险

流程因素引起的操作风险是指票据業务因操作流程设计不合理、交易处理操作差错或流程维护失误、未按流程严格执行等原因给商业银行带来的风险。

流程是一系列有明确目标的前后失联业务环节的集合按规定，银行办理票据业务应按照规定流程进行

流程因素引起的操作风险主要包括5点：

1、会计处理错誤风险；

3、错误监控或报告风险；

佰万君认为，导致这些问题存在的原因是多方面的

一是票据业务法规不尽完善，业务操作流程不尽严密；

二是风险防范机制不健全内控制度存在盲点和漏洞；

三是审核不严，有章不循违规操作；

四是经办人员风险防范意识淡薄，缺乏囿效的防范措施致使不法分子钻了管理和制度的空子，从而形成风险

（三）系统因素引起的操作风险

系统因素引起的操作风险是指商業银行因系统设计不完善和系统维护不完善所引发的风险，具体表现为：

2、违反系统安全规定

3、系统开发战略风险。

4、系统的稳定性、兼容性、适宜性方面的风险

佰万君提到的，外部操作风险是指商业银行由于外部欺诈、突发事件（如自然灾害、抢劫、工作场所安全性等）、经营环境的不利变化等因素对银行的客户、员工、财务资源或声誉可能造成负面影响的风险

佰万君总结下来有3点：

2、外部经营环境的变化风险。

3、外部突发事件风险可能导致商业银行经营的突发中断。

从内部到外部的操作风险

佰万君这里都给大家做了详尽的介紹

各位票友们都了解了吗？

这些内容虽然在票据业务中不是实际的案例操作

但是我们还是对自己的工作内容和操作环节有所了解，

这样哽有利票友们对全局的了解和掌握呢.....

我就是大家最爱的佰万君

下期为大家介绍什么票据内容呢？嘿嘿下期在告诉你

不要只知道看佰万君的段子，不知道学习票据知识哟