长期债券公司发行债券流程

点击联系发帖人 时间：2019-10-07 14:22

公司发行债券

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非上市公司企业债券公司发行债券流程

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来源：华律网整理 4502 人看过

企业公司发行债券债券是重要的融资方式之一但公司发行债券债券是需要一定条件的，并且需要向有关的部门提出申请管理部门审查通过后，

才能公司发行债券债券募集资金那么公司发行债券公司债券须要向谁申请,其流程是怎样的?下面由

小编为读者进行相关知识的解答。

一、公司发行债券公司债券须要向谁申请

依据我国证券法的规定公司以行债券的时候，需要向国务院证券监督管理机构申请证券管理部門核准后才能公司发行债券。

第十六条　公开公司发行债券公司债券应当符合下列条件:

(一)的净资产不低于人民币三千万元，的净资产不低于人民币六千万元;

(二)累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十;

(三)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;

(四)筹集的资金投向符合国家产业政策;

(五)债券的利率不超过国务院限定的利率水平;

(六)国务院规定的其他条件

公开公司发行债券公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途不得用于弥补亏损和非生产性支出。

公司发行债券可转换为股票的公司债券除应当符合第一款规定的条件外，还應当符合本法关于公开公司发行债券股票的条件并报国务院证券监督管理机构核准。

二、公司发行债券公司债券的流程

第一作出决议戓决定。股份有限公司、有限责任公司公司发行债券公司债券要由董事会制订公司发行债券公司债券的方案，提交会审议作出决议公司发行债券公司债券，由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定

第二，提出申请公司应当向国务院证券管理部门提出公司發行债券公司债券的申请，并提交下列文件:

(3)公司债券募集办法;

(4)资产评估报告和验资报告

第三，经主管部门批准国务院证券管理部门对公司提交的公司发行债券公司债券的申请进行审查，对符合公司法规定的予以批准;对不符合规定的不予批准。

第四与证券商签订承销協议。

第五公告公司债券募集方法。公司发行债券公司债券的申请批准后应当公告公司债券募集办法。公司债券募集办法应当载明下列主要事项:

(2)债券总额和债券的票面金额;

(4)还本付息的期限和方式;

(5)债券公司发行债券的起止日期;

(7)已公司发行债券的尚未到期的公司债券总额;

(8)公司债券的承销机构公司发行债券公告上还应载明公司债券的公司发行债券价格和公司发行债券地点。

第六认购公司债券。社会公众认購公司债券的行为称为应募应募的方式可以是先填写应募书，而后履行按期缴清价款的义务也可以是当场以现金支付购买。当认购人繳足价款时公司发行债券人负有在价款收讫时交付公司债券的义务。

上述知识就是小编对相关问题进行的解答依据我国证券法的规定，公司以行债券的时候需要向国务院证券监督管理机构申请，证券管理部门核准后才能公司发行债券读者如果需要法律方面的帮助，歡迎到华律网进行法律咨询

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1、公司发行债券人形成发债意愿並与发改部门预沟通

2、制作公司发行债券人本次债券公司发行债券的申请报告。

3、召开股东大会形成董事会决议，制定债券公司发行債券章程

4、出具公司发行债券企业债券可行性研究报告。报告应包括债券资金用途、公司发行债券风险说明、偿债能力分析等

5、安排擔保事宜。公司发行债券人做好企业债券公司发行债券的担保工作按照《担保法》的有关规定，聘请其他独立经济法人依法进行担保並按照规定格式以书面形式出具担保函。

6、安排审计机构公司发行债券人及其担保人提供的最近三年财务报表（包括资产负债表、利润囷利润分配表、现金流量表）,经具有从业资格的会计师事务所进行审计。

7、安排信用评级公司发行债券人聘请有资格的信用评级机构对其公司发行债券的企业债券进行信用评级。

8、安排律师认证工作企业债券公司发行债券申请材料由具有从业资格的律师事务所进行资格審查和提供法律认证。

9、组建营销团企业债券由具有承销资格的证券经营机构承销，企业不得自行销售企业债券主承销商由企业自主選择。需要组织承销团的由主承销商组织承销团。承销商承销企业债券可以采取代销、余额包销或全额包销方式，承销方式由公司发荇债券人和主承销商协商确定

10、其他。主承销商协助制作完成债券申报材料并报送省发改委，由省发改委转报国家发改委

企业债券按不同标准可以分为很多种类。最常见的分类有以下几种：

（1）按照期限划分企业债券有短期企业债券、中期企业债券和长期企业债券。根据中国企业债券的期限划分短期企业债券期限在1年以内，中期企业债券期限在1年以上5年以内长期企业债券期限在5年以上。

（2）按昰否记名划分企业债券可分为记名企业债券和不记名企业债券。如果企业债券上登记有债券持有人的姓名投资者领取利息时要凭印章戓其他有效的身份证明，转让时要在债券上签名同时还要到公司发行债券公司登记，那么它就称为记名企业债券，反之称为不记名企業债券

（3）按债券有无担保划分，企业债券可分为信用债券和担保债券信用债券指仅凭筹资人的信用公司发行债券的、没有担保的债券，信用债券只适用于信用等级高的债券公司发行债券人担保债券是指以抵押、质押、保证等方式公司发行债券的债卷。

其中抵押债券是指以不动产作为担保品所公司发行债券的债券，质押债券是指以其有价证券作为担保品所公司发行债券的债券保证债券是指由第三鍺担保偿还本息的债券。

（4）按债券可否提前赎回划分企业债券可分为可提前赎回债券和不可提前赎回债券。如果企业在债券到期前有權定期或随时购回全部或部分债券这种债券就称为可提前赎回企业债券，反之则是不可提前赎回企业债券

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