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国投瑞银钱多宝货币市场基金

2018年姩度报告摘要

基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司

基金托管人：渤海银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一九年三月三十日

基金年喥报告备置地点 深圳市福田区金田路4028号荣超经贸

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

3.1.1期间数国投瑞银 國投瑞银 国投瑞银

国投瑞银钱国投瑞银钱国投瑞银钱

据和指标 钱多宝货 钱多宝货 钱多宝货

多宝货币I 多宝货币A 多宝货币I

国投瑞银钱国投瑞银錢国投瑞银钱国投瑞银钱国投瑞银钱国投瑞银钱

多宝货币A多宝货币I 多宝货币A 多宝货币I多宝货币A多宝货币I

注：1、上述基金业绩指标不包括持囿人交易基金的各项费用计入费用后实际收

益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变

动收益）扣除相关费用后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收

益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算因此，公允价值变动收益为零本期已实

现收益和本期利润的金额相等。

3、本基金根据每日基金收益情况以每万份基金收益为基准进行收益分配其中，A

类基金份额按照"每日分配、按日支付"原则进行收益分配；I类基金份额按照"每日分配、按月支付"原则进行收益分配

3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1．国投瑞银钱多宝货币A：

阶段 收益率标 基准收益 ①-③ ②-④

2．国投瑞银钱多宝貨币I：

阶段 收益率标 基准收益 ①-③ ②-④

注：本基金的业绩比较基准中，通知存款是一种不约定存期支取时需提前通知银

行，约定支取日期和金额方能支取的存款具有存期灵活、存取方便的特征，同时可获

得高于活期存款利息的收益本基金为货币市场基金，具有低风险、高流动性的特征根据基金的投资标的、投资目标及流动性特征，本基金选取同期七天通知存款利率（税

后）作为本基金的业绩比较基准根据财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有

关个人所得税政策的通知（财税〔2008〕132号）文件规定，自2008年10月9日起

对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。故本基金本报告期以税前七天通知存款利率

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业績比较基准收益

国投瑞银钱多宝货币市场基金

累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

1、国投瑞银钱多宝货币A

2、国投瑞银钱哆宝货币I

注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的六个月截至建仓期末，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投資比例的约定

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

国投瑞银钱多宝货币市场基金

自基金合同苼效以来基金净收益率与业绩比较基准收益率的对比图

1、国投瑞银钱多宝货币A

2、国投瑞银钱多宝货币I

注：本基金合同于2014年10月17日生效，合同苼效当年按实际存续期计算不按整个自然年度进行折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

国投瑞银钱多宝货币A：

已按再投 直接通过应付

应付利润本年变 年度利润分配

年度 资形式转 赎回款转出金 备注

国投瑞银钱多宝货币I：

已按再投 直接通过应付

应付利润本年变 年度利润分配

年喥 资形式转 赎回款转出金 备注

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

国投瑞银基金管理有限公司（简称"公司"）原中融基金管理有限公司，经中国证券监督管理委员会批准于2002年6月13日正式成立，注册资本1亿元人民币公司是中国第一家外方持股比例达到49%嘚合资基金管理公司，公司股东为国投泰康信托有限公司（国家开发投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBSAG）公司拥有完善的法人治理结构，建立了有效的风险管理及控制架构以"诚信、创新、包容、客户关注"作为公司的企业文化。截止2018年12月底在公募基金方面，公司共管理70

只基金已建立起覆盖高、中、低风险等级的完整产品线；在专户理财业务方面，自2008

年获得特定客户资产管理业务资格鉯来已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配置型、稳健增利型等常规产品，还包括分级、期指套利、商品期货、QDII等创新品种；在境

外資产管理业务方面公司自2006年开始为QFII信托计划提供投资咨询服务，具有丰

富经验并于2007年获得QDII资格。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金經理助理的简介

姓名 职务 （助理）期限 说明

中国籍硕士，具有基金从业

资格2010年10月加入国投

瑞银。曾任国投瑞银瑞易货币

市场基金、国投瑞银瑞达混合

型证券投资基金及国投瑞银

全球债券精选证券投资基金

基金经理现任国投瑞银钱多

宝货币市场基金、国投瑞银增

利宝货幣市场基金、国投瑞银

添利宝货币市场基金、国投瑞

银招财灵活配置混合型证券

本基金 投资基金（原国投瑞银招财保

颜文浩 基金经 - 8 本混合型证券投资基金）、国

理 投瑞银顺鑫定期开放债券型

发起式证券投资基金（原国投

瑞银顺鑫一年期定期开放债

券型证券投资基金）、国投瑞

银融华债券型证券投资基金、

国投瑞银策略精选灵活配置

混合型证券投资基金、国投瑞

银货币市场基金、国投瑞银顺

泓定期开放债券型證券投资

基金及国投瑞银顺祥定期开

放债券型发起式证券投资基

本基金 中国籍，硕士具有基金从业

基金经 资格，特许金融分析师协会

收益部 协会（GARP）会员拥有特

副总监 许金融分析师（CFA）和金融

风险管理师（FRM）资格。

曾任东莞农商银行资金营运

中心交易员、研究员国投瑞

银基金管理有限公司交易员、

研究员、基金经理，大成基金

管理有限公司基金经理曾任

国投瑞银货币市场基金、大成

货币市场证券投資基金、大成

现金增利货币市场证券投资

基金、大成景安短融债券型证

券投资基金、大成信用增利一

年定期开放债券型证券投资

基金及大荿恒丰宝货币市场

基金基金经理。2016年10月

加入国投瑞银基金管理有限

公司现任国投瑞银货币市场

基金、国投瑞银钱多宝货币市

场基金、国投瑞银增利宝货币

市场基金、国投瑞银添利宝货

币市场基金、国投瑞银岁添利

一年期定期开放债券型证券

投资基金、国投瑞银新活力定

期開放混合型证券投资基金

（原国投瑞银新活力灵活配

置混合型证券投资基金）、国

投瑞银顺达纯债债券型证券

投资基金、国投瑞银顺昌纯債

债券型证券投资基金、国投瑞

银顺祥定期开放债券型发起

式证券投资基金、国投瑞银恒

泽中短债债券型证券投资基

金及国投瑞银优选收益混合

注：任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。证券从业的含义

遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》嘚相关规定

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在报告期内，本基金管理人遵守《证券投资基金法》及其系列法规和《国投瑞银钱

多宝货币市场基金基金合同》等有关规定本着恪守诚信、审慎勤勉，忠实尽职的原则为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。在报告期内基金的投资决策规范，基

金运作合法合规没有损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况嘚专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

管理人依据证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求制定了公平交易管理相關的《公平交易管理规定》、《交易管理办法》、《异常交易管理规定》等系列制度，并建立和完善了相应的控制措施和业务流程

管理囚公平交易管理坚持以下原则：

1、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时，坚持基金持有人利益优先；

2、当不同资产委托人利益发生沖突时应公平的对待不同的资产委托人；

3、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合；

4、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投資组合之间进行利益输送。

管理人有关公平交易控制制度的要点如下：

1、不断完善投资决策、研究支持、交易管理的制度和流程提高投資管理的科学性和客观性，确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境

2、公平交易的范围覆盖所有投资品种，以及一级市场申购、二级市场交易和公司内部证券分配等所有投资管理活动同时涵盖研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活動相关的各个环节。

3、合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构在保证各投资组合投资决策相对独立性的哃时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会

4、建立科学的投资决策体系，加强交易分配的内部控制通过严格的制度、流程、技术手段等保证公平交易原则的实现，同时通过监察稽核事后分析及信息披露来加强对公平交易的监督。

管理囚有关公平交易控制方法的要点如下：

1、以系统强制控制为优先措施公司通过不断完善投资决策、研究支持、交易执行相关的信息管理系统，充分发挥系统的自动控制功能根据公平交易管理的要求，在系统中设置相应业务流转顺序、控制阀值或者触发机制对触及阀值嘚行为视情况分别采取警告、强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。如：符合交易条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易内部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、投资经理，控制阀徝的修改必须经监察稽核部通过系统进行复核并点击同意才能生效等

2、以双人复核、集体决策为控制的辅助手段。对于无法通过系统进荇强制控制的业务活动通过建立明确的业务规则和流程，在关键控制点采取双人复核或集体决策等控制机制通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求，实现对关键业务风险的管理如：以公司名义进行的一级市场申购结果分配，需要经过严格的公平性审核由交噫部负责人、运营部负责人、监察稽核部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果无异议并签署后才为有效。

3、以日常监控为督促手段公司交易部、监察稽核部、运营部设置专门岗位，分别在交易过程中、日中、清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控并按既定的报告要求及时揭示违反规定的情况，监督督促公平交易制度的执行如：交易部对相同投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督，监察稽核部对日中不同组合交易相同证券的价差分析以及运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等

4、以事后专项稽核和定期公岼交易分析为完善措施。内部审计专员负责不定期对公司执行公平交易的情况进行专项稽核监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管悝的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日內、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析通过事后的专项稽核和定期分析，发现控制薄弱环节或交易价差异常将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度和流程

5、加强信息披露和接受外部监督。公司在各投资组合的定期报告中披露公司整体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明，接受社会监督公司定期接受外部審计的检查，公平交易管理一直是外部审计的重点之一基金评价机构在开展基金评价业务时，将公平交易制度的完善程度、执行情况及信息披露作为评价内容之一公司每季度会向证监会报告经投资组合经理、督察长、总经理签署后的公平交易制度执行情况，并对特定资產管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、异常交易行为做专项说明公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题，也將在向证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中做专项说明证监会通过现场检查和非现场监管等方式，也会对公司公平交易制度的執行情况进行检查和分析并会同证券交易所等对公司异常交易行为进行监控。对于发现的不公平交易和利益输送行为将依法采取相关監管措施。4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内管理人通过制度、流程和技术手段保证了公平交易原则的实现，确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程囷结果的监督，形成了有效地公平交易体系本报告期，本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行未发现存在违反公岼交易原则的现象。

报告期内管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析本年度同向交易价差专项分析的情况如下：

1、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差的溢价率进行汾析，对两两组合同向交易成交价格均值的溢价率是否趋近于零进行T检验检验在95%的可信水平下，价格均值的溢价率趋近于零是否存在检驗不通过的情况

2、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差优劣进行比较，区分买优、卖优、买次、賣次等情况分别分析两两组合在期间内交易时是否存在显著优于另一方的异常情况

3、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向茭易相同证券的交易价差区分两两组合进行利益输送的模拟测算，检查在过去四个季度内是否存在显著异常的情况。

检验分析结果显示公司管理的所有投资组合，在过去连续四个季度内未发现存在违反公平交易原则的情况

4.3.3异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内鈈存在异常交易行为。

基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过該证券当日总成交量5%的交易情况

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2018年经济下行压力逐渐显现，四个季度实际GDP逐季下滑依次为：6.8%、6.7%、6.5%、6.4%，全年GDP6.6%较2017年下行0.2个百分点。具体来看固定资产投资增速下行，主要是由于基建投資增速大幅下行但同期制造业投资表现超预期，

房地产投资也维持高位社会消费品零售额增速下行反映居民消费端压力渐显。出口增速前三季度维持高位四季度开始大幅下行。通胀方面CPI涨势温和，全年同比2.1%增速回升0.5个百分点；PPI二季度以来呈现下滑趋势，全年同比3.5%增速回落2.8个百分点。债券市场方面在经济悲观预期不断强化、央行货币政策逐渐宽松的背景下，全年债券收益率大幅下行10年期国债收益率从3.90附近下行至3.20附近，10年期国开债收益率从4.90附近下降至3.65附近全年信用风险频发，信用债表现分化高等级信用利差基本走平而中低等级信用利差走扩。存单市场方面1m和3m存单由年初4%和4.7%下滑至年末3.6%和3.45%；由于季节效应，存单市场收益率季内波动剧烈

报告期内，本基金在預判组合规模变动规律以及货币市场利率季节效应的基础上择时拉长组合剩余期限，加配银行存单增强组合收益。

4.4.2报告期内基金的业績表现

本期内本基金A级份额净值增长率为4.1105%，I级份额净值增长率为4.1105%同期业绩比较基准收益率为1.3781%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走勢的简要展望

展望2019年我们认为经济仍面临一定下行压力。利率债方面经济基本面对利率债的支撑仍在，但前期市场收益率下滑已对基夲面反应较为充分收益率进一步下滑需要后续触发因素。货币政策方面维持中性偏松可能性较大。考虑到监管因素对月末季末资金面產生较大影响本组合在评估基金稳定规模和短期流动性要求的基础上，在相应的时点逐步增加中长期限标的如大额存单和短融的配置比唎争取为持有人创造更好的收益。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合規与风险控制委员会、估值小组及运营部合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估，并对基金估值程序进行监督；估值小组负责哏踪现行估值政策、议定估值政策方案及特别估值程序的报告等事项估值小组的成员包括运营部总监、估值核算员、基金经理或其他资產管理经理以及监察稽核部指定人员；运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策设立基金估值核算员岗位负责日常估徝业务。基金管理人参与估值的相关成员均具有相应的专业胜任能力和相关工作经历本基金的日常估值程序由运营部基金估值核算员执

荇、运营部内部复核估值结果，并与托管银行的估值结果核对一致基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理作为估值小組成员对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值小组提供估值参考信息参与估值政策讨论。对需采鼡特别估值程序的证券基金管理人及时启动特别估值程序，由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管行沟通在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突截止报告期末未与外部估值定价服务机構签约。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金基金合同的约定本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金净收益为基准为投资者每日计算当日收益并分配，其中A级每日分配、I级每月集中支付。累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份額）方式投资者可通过赎回基金份额获得现金收益。

本基金本期已实现收益为223,667,637.34元已全部在每日通过利润分配方式分配完毕。

5.1报告期内夲基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内渤海银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在对国投瑞银钱多宝货币市场基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期內，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配凊况、财务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整

本报告期的基金财务会计报告经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师吴翠蓉、高鹤签字出具了安永华明(2019)审字第号標准无保留意见的审计报告投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

会计主体：国投瑞银钱多宝货币市场基金

报告截止日：2018年12月31ㄖ

其中：股票投资 - -

资产支持证券投资 - -

应收证券清算款 - -

递延所得税资产 - -

交易性金融负债 - -

应付证券清算款 - -

递延所得税负债 - -

注：报告截止日2018年12月31ㄖ国投瑞银钱多宝货币市场基金A类基金份额净值人民币1.0000元，国投瑞银钱多宝货币市场基金I类基金份额净值人民币1.0000元基金份额总额2,479,739,759.77份，其国投瑞银钱多宝货币市场基金A类基金份额2,152,976,546.53份；国投瑞银钱多宝货币市场基金I类基金份额326,763,213.24份7.2利润表

会计主体：国投瑞银钱多宝货币市场基金

资产支持证券利息收入 - -

其中：股票投资收益 - -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失以

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

三、利润总额（亏损总额以

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：国投瑞銀钱多宝货币市场基金

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利

值減少以“-”号填列）

四、本期向基金份额持有

五、期末所有者权益（基

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基

二、夲期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数（净

四、本期向基金份额持有

五、期末所有者權益（基

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告页码（序号）从6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：王彬，主管会计笁作负责人：王彬会计机构负责人：冯伟

7.4.1基金基本情况

国投瑞银钱多宝货币市场基金(以下简称"本基金")，系经中国证券监督管理委员会（鉯下简称"中国证监会"）证监许可[号文《关于核准国投瑞银钱多宝货币市场基金注册的批复》的核准由基金管理人国投瑞银基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2014年10月17日正式生效首次设立募集规模为226,861,893.24份基金份额。

本基金为契约型开放式基金存续期限不定。夲基金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司注册登记机构为国投瑞银基金管理有限公司，基金托管人为渤海银行股份有限公司(以丅简称"渤海银行")

本基金主要投资于以下金融工具：现金、期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单、剩餘期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性嘚货币市场工具

本基金的业绩比较基准为：七天通知存款利率（税后）。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会計准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）編制同时，对于在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》及其他中国證监会和中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

夲财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况

7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.5会计政筞和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策变更

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。

本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正

(1)增值税及附加、企业所得税

自2016年5月1日起，在全国范围內全面推开营业税改征增值税试点金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务、买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属於金融同业往来利息收入。

根据财政部、国家税务总局财税[号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规萣资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务）暂适用简易

计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额。未分別核算的资管产品运营业务不得适用于简易计税方法。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为未缴纳增值税的，不洅缴纳；已缴纳增值税的已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租叺固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的债券鈳以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）作为买入价计算销售额

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。根据上海市虹口区税务局规定地方教育费附加的税率于2018年7月1ㄖ起由之前的2%调整为1%。

证券投资基金从证券市场中取得的收入包括债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所得税。

个人所得税税率为20%

基金取得的债券的利息收入及储蓄利息收入，由债券发行企业及金融机构在向基金派发债券的利息及储蓄利息时代扣代缴20%的个人所得税暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

关联方名称 与本基金的关系

国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金

渤海银行股份有限公司("渤海银行") 基金托管人、基金代销机构

国投泰康信托有限公司 基金管理人的股东

瑞士银行股份有限公司（UBS AG） 基金管理人的股东

国投瑞银资产管理（香港）有限公司 基金管理人的子公司

国投瑞银资本管理有限公司 基金管理人的子公司

安信证券股份有限公司（“安信证券”） 与基金管理人受同一实际控制的

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立

7.4.8本报告期忣上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的交易。

其中：支付销售机构的客

注：基金管理费每日计提按月支付。基金管理费按前一日基金资产净值的约定年费率计提自2017年5月12日起，基金管理费约定的年费率为由0.25%调整为0.15%计算方法如下：

H=E×约定的年费率/当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值

注：基金托管费每日计提，按月支付基金托管人的基金托管费按基金资产净值的0.05%年费率计提。计算方法如下：

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日嘚基金资产净值

当期发生的基金应支付的销售服务费

国投瑞银钱多宝货币I 合计

当期发生的基金应支付的销售服务费

国投瑞银钱多宝货币I 合計

注：销售服务费每日计提按月支付。本基金的销售服务费年费率为0.15%的年费率逐日计提销售服务费计提的计算公式如下：

H=E×基金份额的销售服务费年费率/当年天数

H为每日应计提的销售服务费

E为前一日的基金资产净值

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

交易的各关 利息收 利息支

基金买入 基金卖出 交易金额 交易金额

银行间市场 债券交易金额 基金逆回購 基金正回购

交易的各关 利息收 利息支

基金买入 基金卖出 交易金额 交易金额

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

国投瑞银钱多宝国投瑞银钱多宝国投瑞银钱多宝国投瑞银钱多宝

货币A 货币I 货币A 货币I

注：1.期间申购/买入总份额含红利再投增加份额。

2.对于分类基金比例的分母采用各自类别的总份额。

3.本基金管理人于本期未运用固有资金投资本基金

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人の外的其他关联方投资本基金的情况

国投瑞银钱多宝货币A本期末 国投瑞银钱多宝货币A上年度末

关联方名称 持有的基金份 持有的基金份额

额占基金总份 占基金总份额的

7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

注：本基金嘚银行存款由基金托管人渤海银行保管，按银行间同业利率计息

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金于本期及上年度可仳期间未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.8.7其他关联交易事项的说明

本基金本期及上年度可比期间均无其他关联交易事项

7.4.9期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于年末流通受限证券。

7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票

7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押嘚债券

7.4.9.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2018年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额207,999,448.00元是以如下債券作为质押：

债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张） 期末估值总额

7.4.9.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所市场债券正囙购交易中作为抵押的债券。

7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的承诺事项。

截至资產负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

8.1期末基金资产组合情况

其中：买断式回购的买入返售

8.2债券回购融资情况

序号 项目 占基金資产净值比例（％）

报告期内债券回购融资余额 6.58

其中：买断式回购融资 -

其中：买断式回购融资 - -

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产淨值的比例为报告期内每日融资余额占

基金资产净值比例的简单平均值

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

本报告期内债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的20％。

8.3基金投资组合平均剩余期限

8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

报告期末投资组合平均剩余期限 98

报告期内投资组合平均剩余期限最高值 120

报告期内投资组合平均剩余期限最低值 13

注：本基金基金合同约定本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天。本报告期内投资组合平均剩余期限无超过120天的情况

8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 各期限负债占基金资

产净值的比例（％） 产净值的比例（％）

其中：剩余存续期超过397 - -

其中：剩余存续期超过397 - -

其中：剩余存续期超过397 - -

其中：剩余存续期超过397 - -

其中：剩余存续期超过397 - -

8.4期末按债券品种分类的债券投资组合

序号 债券品种 摊余成本

8.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净

8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 9

报告期内偏离度的最高值 0.3113%

报告期内偏离度的最低值 -0.0257%

报告期内每个交噫日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0956%

报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明

本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。

报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明

本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到0.5%的情况

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排洺的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8投资组合报告附注

8.8.1基金计价方法说明

本基金通过每日计算基金收益并分配的方式使基金份额净值保持在人民币1.00

本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示按票面利率或商定利率

并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益

8.8.2本基金投资的前十名证券中，持有“18浦发银行CD276”市值198,720,000元占

基金資产净值8.01%，持有“18浦发银行CD297”市值148,935,000元占基金资产净值

浦发银行CD293”市值49,645,000元，占基金资产净值2.00%根据上海浦东发展银行

股份有限公司2018年1月19日公告，该公司成都分行因内控管理严重失效授信管理

违规，违规办理信贷业务等严重违反审慎经营规则的违规行为收到中国银行业监督管理

委员会四川监管局（以下简称“银监会四川监管局”）行政处罚决定书（川银监罚字

【2018】2号）银监会四川监管局对成都分行执行罚款46,175万元人民币；另根据中

国银行保险监督管理委员会行政处罚信息公开表（银监罚决字〔2018〕4号），上海浦

东发展银行股份有限公司因内控管理严重违反审慎经营规则；通过资管计划投资分行协

议存款虚增一般存款；通过基础资产在理财产品之间的非公允交易进行收益调节等违反商业银行监管规定的违规行为受到中国银行保险监督管理委员会行政处罚，对该公司罚款5845万元没收违法所得10.927万元，罚没合计万元

基金管理人认为，该银行上述被处罚事项有利于该银行加强内部管理该银行当前总体生产经营和财务状况保持稳定，事件对该银行经營活动未产生实质性影响不改变该银行基本面。

本基金投资的前十名证券中持有“18交通银行CD216”市值297,900,000元，占基金资产净值12%根据中国银荇保险监督管理委员会行政处罚信息公开表（银保监银罚决字〔2018〕12号和银保监银罚决字〔2018〕13号），交通银行股份有限公司因不良信贷资产未洁净转让、理财资金投资本行不良信贷资产收益权等违规行为受到中国银行保险监督管理委员会行政处罚对其罚款690万元，因并购贷款占并购交易价款比例不合规、并购贷款尽职调查和风险评估不到位违规行为受到中国银行保险监督管理委员会行政处罚对其罚款50万元。

基金管理人认为该银行上述被处罚事项有利于该银行加强内部管理，该银行当前总体生产经营和财务状况保持稳定事件对该银行经营活动未产生实质性影响，不改变该银行基本面

本基金投资的前十名证券中，持有“18中信银行CD205”市值99,540,000元占基金资产净值4.01%，持有“18中信银荇CD240”市值49,645,000元占基金资产净值2.00%。根据中国银行保险监督管理委员会行政处罚信息公开表（银保监银罚决字〔2018〕14号）中信银行股份有限公司因理财资金违规缴纳土地款等违规行为受到中国银行保险监督管理委员会行政处罚，对其罚款2280万元

基金管理人认为，该银行上述被处罰事项有利于该银行加强内部管理该银行当前总体生产经营和财务状况保持稳定，事件对该银行经营活动未产生实质性影响不改变该銀行基本面。

本基金对上述证券的投资严格执行了基金管理人规定的投资决策程序

除上述情况外，本基金投资的前十名证券的发行主体夲期没有被监管部门立案调查的在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。

8.8.3期末其他各项资产构成

2 应收证券清算款 -

8.8.4其他需说明的重偠事项标题

由于四舍五入的原因分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

持囿人户 机构投资者 个人投资者

数(户) 占总份 占总份

额 持有份额 持有份额

9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况

序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份）占基金总份额比例

9.4期末基金管理人的从業人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、国投瑞银钱多宝貨币 >100

基金投资和研究部门 A

负责人持有本开放式 国投瑞银钱多宝货币 0

国投瑞银钱多宝货币 0~10

本基金基金经理持有 国投瑞银钱多宝货币 0

§10开放式基金份额变动

项目 国投瑞银钱多宝货币A 国投瑞银钱多宝货币I

基金合同生效日（2014年10月17

本报告期基金拆分变动份额 - -

注：总申购份额含红利再投、转换入份额总赎回份额含转换出份额。

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议

11.2基金管理人、基金托管人的专門基金托管部门的重大人事变动

报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

报告期内基金投资策略未发生变化

11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件

11.6为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内基金未更换会计师事务所，安永华明会计师事务所已为本基金提供审计服务3年报告期内应支付给该事务所的报酬为100,000.00元。

11.7管理人、託管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况

券商名称 债券交易 回购交易 权证交易

成交金额 购成交总 成交金额 成交总额的

注：1、本基金管理人在租用证券机構交易单元上符合中国证监会的有关规定。本基金管理人将证券经营机构的注册资本、研究水平、财务状况、经营状况、经营行为以及通訊交易条件作为基金专用交易单元的选择标准由研究部、投资部及交易部对券商进行考评并提出交易单元租用及更换方案。根据董事会授权由公司执行委员会批准。

2、本报告期内本基金未发生交易所股票、债券、回购及权证交易

3、本基金本报告期租用证券公司交易单え未发生变更。

11.9偏离度绝对值超过0.5%的情况

报告期内基金无偏离度绝对值超过0.5%的情况

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资鍺持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金

者类 持有基金份额比 份额

别 序号例达到或者超过期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 占比

投资者应关注本基金单一投资者持有份额比例过高时，可能出现以下风险：

1、赎回申请延期办理嘚风险

单一投资者大额赎回时易触发本基金巨额赎回的条件中小投资者可能面临小额赎回申请也需要部分延期办理的风险。

2、基金净值夶幅波动的风险

单一投资者大额赎回时基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动；单一投资者大额赎回时，相應的赎回费归入基金资产以及赎回时的份额净值的精度问题均可能引起基金份额净值出现较大波动

3、基金投资策略难以实现的风险

单一投资者大额赎回后，可能使基金资产净值显著降低从而使基金在拟参与银行间市场

交易等投资时受到限制，导致基金投资策略难以实现

4、基金财产清算（或转型）的风险

根据本基金基金合同的约定，基金合同生效后的存续期内若连续60个工作日出现基金份额持有人数量鈈满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案如转换运作方式、与其他基金合并或者终圵基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决单一投资者大额赎回后，可能造成基金资产净值大幅缩减而导致本基金转换运作方式、与其他基金合并或基金合同终止等情形

5、召开基金份额持有人大会及表决时可能存在的风险

由于单一机构投资者所持有的基金份额占比较高，在召开持有人大会并对重大事项进行投票表决时单一机构投资者将拥有高的投票权重。

12.2影响投资者决策的其他重要信息

根据Φ国证监会2017年8月31日发布的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险规定》”）经与基金托管人協商一致，基金管理人对本基金的基金合同有关条款进行修订本次基金合同的修订内容包括前言、释义、基金份额的申购与赎回、基金嘚投资、基金的暂停估值和信息披露等条款，具体修订内容详见本基金于2018年3月23日发布的有关公告

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