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票据诈骗及风险防范
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银行票据是现代经济生活中最重要的信用支付工具。随着社会主义市场经济的建立和发展，商品、劳务交易越来越频繁，各种支付结算活动越来越多，银行票据已成为人们经济生活中不可或缺的重要组成部分。同时，使用票据作为犯罪工具的行为也比以前急剧增加。票据诈
　　银行票据是现代经济生活中最重要的信用支付工具。随着社会主义市场经济的建立和发展，商品、劳务交易越来越频繁，各种支付结算活动越来越多，银行票据已成为人们经济生活中不可或缺的重要组成部分。同时，使用票据作为犯罪工具的行为也比以前急剧增加。票据诈骗犯罪活动的日趋猖獗不仅对客户和银行资金安全构成了极大威胁，而且使银行票据结算工作面临着严峻的挑战。本文试从票据诈骗犯罪的概念、特点、手段和防范措施等角度对如何防范票据诈骗犯罪作一简要分析。　　一、票据诈骗犯罪的概念　　1.金融犯罪的概念及其在新刑法体系中的地位。金融犯罪是指以伪造、诈骗及其他方法侵犯银行管理、货币管理、票据管理、信贷管理、证券管理、外汇管理、保险管理及其他金融管理，破坏金融秩序，情节严重，依法应受刑法处罚的行为。　　1997年新刑法颁布之前，金融犯罪是一个模糊的概念。新刑法颁布，“金融犯罪”也有了明确的涵义和界定。在新刑法中，金融犯罪以2节32个罪名规定在第三章“破坏社会主义市场经济秩序罪”中，包括“破坏金融管理秩序罪”和“金融诈骗罪”，是新刑法分则中占条文数最多的一类犯罪。为了维护金融秩序，新刑法将金融诈骗罪列入第三章“破坏社会主义市场经济秩序罪”中，这不仅说明打击金融犯罪对维护社会主义市场经济秩序的重要性和迫切性，也体现了金融犯罪在新刑法体系中的重要地位。　　2.票据犯罪的概念及罪名。票据犯罪是指以伪造、变造、诈骗及其他方法侵犯票据管理，破坏金融秩序，情节严重，依法应受刑法处罚的行为。　　新刑法中涉及票据的金融犯罪即票据犯罪有四个罪名，分别是：第177 条“伪造、变造金融票证罪”、第188条“非法出具金融票证罪”、第189条“票据业务渎职罪”、第194条“金融票证诈骗罪”。　　票据犯罪在金融犯罪中的比重呈上升趋势；票据犯罪中又以票据诈骗犯罪发案率最高。　　3.票据诈骗犯罪的概念。票据诈骗犯罪是指在票据流通过程中以欺诈的方式侵犯票据管理，破坏金融秩序，非法占有他人财产，情节严重，依法应受刑法处罚的行为。　　根据新刑法第194条第二款规定，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单及其他银行结算凭证的，依照票据诈骗罪处罚。　　二、票据诈骗犯罪的特点　　票据诈骗犯罪具有以下特点和趋势：　　1.发案率高并呈逐年递增趋势。自1998年至2001年8月间，全国银行系统发生的票据诈骗案件占同期诈骗案件的98%.仅2000年公安机关立案侦查的各类票据犯罪案件就达7419起，涉案金额52亿元，其中票据诈骗案件占总数的95%以上。票据诈骗犯罪日趋猖獗，并呈逐年递增趋势，且递增幅度以成倍势头上升。　　2.金额巨大，银行、客户损失严重。票据诈骗犯罪的金额无论单笔还是合计数，均呈大幅上升趋势，且金额巨大。票据诈骗犯罪给银行、客户造成了巨大损失，严重威胁了银行和客户的资金安全，使银行票据结算工作面临着严峻的挑战。　　3.活动职业化和团伙化。许多票据诈骗犯罪活动都有比较严密的组织和周密的策划，犯罪分子内部分工明确，相互掩护，精心设计，设置圈套，骗取银行、客户资金，呈现出职业化和团伙化特点，形成票据印制、实施诈骗和洗钱等犯罪活动的一条龙“作业”。　　4.手段多样化和智能化。诈骗手段多样化，如使用“克隆”票据、伪造投递假汇款电报、买通邮局工作人员拍发假查复电报等；诈骗手段已从传统的办法向借助高科技手段转化，如采用计算机高清晰度扫描技术伪造他人签章；部分犯罪分子具有较高的文化程度，较熟悉银行业务。　　5.以汇票为主，且有向其他银行结算凭证蔓延的趋势。票据诈骗犯罪以汇票为主，其中银行承兑汇票又是重点目标，近年有向其他银行结算凭证蔓延的趋势。使用伪造、变造的进账单回单、收款通知、汇兑凭证等银行结算凭证进行诈骗的案件时有发生。　　6.内外勾结案件较多。由于少数银行内部管理混乱、内控机制不健全，有章不循以及忽视对员工的思想教育和监督，有的银行工作人员与犯罪分子内外勾结，为犯罪分子提供客户预留签章、提供虚假证明等。　　三、票据诈骗犯罪的手段　　票据诈骗犯罪的手段主要有使用变造票据、伪造票据、仿制票据、签发违法票据、使用作废票据和冒用他人票据六种。　　1.使用变造票据。变造是指没有改变票据权限的人非法改变除签章以外的记载事项的行为。包括绝对记载事项、任意记载事项；除签章之外，凡是增加或减少记载事项的行为，都是变造。　　变造是对真实、有效的票据内容的改变。具体说变造就是变更票据上他人记载的票据金额、出票日期、收款人名称、付款人名称、付款地点和付款日期等记载内容。　　实践中，变更票据金额的方式最为常见，多发生于支票和银行汇票，一般是将票据金额由小变大，变造的具体方法有加零法和改写法。如先以小额现金向销货单位购货，然后以退货为由要求销货单位签发支票，骗取支票后变造支票金额，将票据金额由小变大。　　2.使用伪造票据。伪造是指非票据上记载的当事人假冒他人名义签章的行为。伪造可能发生在票据行为的各个环节，包括出票、背书、承兑、保证诸环节。所谓他人可以是自然人，也可以是单位。可以是活着的人，也可以是死亡的人，还可以是不存在的虚拟人。印章的来源，有私刻的假印章，也有偷盗的真印章。　　伪造有两种情况：一是在真实的票据用纸上伪造出票人签章并伪为出票行为；二是在真实、有效的票据上伪造背书人、承兑人、保证人签章并伪为背书、承兑、保证等行为。实践中，第一种情况较多。　　伪造出票人签章，以支票为多，原因有：一是容易得到真实的支票用纸。只要在银行开户就可购买到，或者通过偷盗、捡拾所得；二是容易得到被假冒出票人的签章印模。只要出票人签发支票，其签章就必然会泄露。甚至有的银行工作人员与犯罪分子内外勾结，为犯罪分子提供客户的预留银行签章。　　伪造背书人签章，以汇票为多。如行为人捡到收款人为某单位的银行汇票后，伪造收款人签章，背书后转让给他人，骗取他人财物。又如银行工作人员利用工作之便盗窃已办理再贴现但未进行转让背书的银行承兑汇票，伪造贴现银行的汇票专用章后进行质押背书，再次进行流通使用。　　伪造票据多伴有变造行为，如对支票号码的变造。特别需要注意，以上伪造、变造的用以进行诈骗的票据，不仅包括票据法上所指的汇票、本票、支票，也包括汇兑凭证、委托收款凭证、托收承付凭证以及银行汇票申请书、银行进账单回单和各种收款通知、付款通知。如伪造银行汇票申请书和银行进账单回单、变造收款通知金额、虚构收款人办理虚假特约委托收款等骗取他人财物。　　3.使用仿制票据。仿制是指对真实、有效的票据或票据用纸的外观形式进行非法模仿制作的行为。仿制票据行为有两个特点：一是行为人没有票据的印制权；二是行为人以真实的票据用纸或有效票据为蓝本实施仿制行为。　　使用仿制票据进行诈骗通常必须首先伪造出票人签章、伪为出票行为，故使用仿制票据必然是使用伪造票据。　　实践中使用仿制票据进行诈骗以汇票为主，其中银行承兑汇票又是重点。“克隆票据”就是一种典型的仿制票据，它不仅是对真实、有效票据的外观形式的模仿，而且是对其内容，包括绝对记载事项、相对记载事项及其他所有记载事项的模仿。　　识别“克隆票据”，须加强对票据本身包括票据版别、票据防伪暗记以及票据填写内容的笔迹、银行汇票专 用章等的审核。　　4.签发违法票据。所谓签发违法票据是指票据法律法规所禁止的出票行为，主要有签发空头支票、签发与预留银行签章不符的支票、签发填写有错误的支付密码的支票、签发无资金保证的商业承兑汇票、签发无资金保证的银行汇票和银行本票、出票时在票据上作虚假记载等。签发违法票据只限于出票环节，不涉及背书、保证、承兑等其他环节。　　判断是否是空头支票，需要注意两点：一不应以出票人出票时间，而应以银行付款时间为时间标准；二不应以出票人账户是否有足额的存款，而应以存款人是否实际支付票款为标准。签发无资金保证的银行汇票和银行本票指出票银行未按规定借记申请人账户，收妥款项而出票。　　票据的虚假记载仅限于汇票、本票，不涉及支票。签发远期支票不属于票据的虚假记载，因为一，远期支票并不必然是空头支票，危害性不大；二，远期支票的存在有其合理性和客观性；三，票据法未明确禁止。　　需要注意，如果签发违法票据不是主观故意、以骗取他人财物为目的，不属于票据诈骗，而是出票人的背信行为。　　5.使用作废票据。所谓作废票据是指按照票据法律法规规定而不能使用的票据，包括已经实现付款请求权的票据、票据法规定的无效票据、超过票据权利时效的过期票据以及银行宣布停止使用的票据等。　　使用作废票据的人主要是非票据当事人，也有票据当事人。非票据当事人获得作废票据的途径有三种：一是通过盗窃或侵占等非法手段获得；二是直接购买或索要；三是因捡拾或误得而获得。　　使用作废票据进行诈骗一般都伴有变造行为，如对超过票据权利时效的过期票据出票日期的变造、对大小写金额不符的无效票据的金额大小写的变造；少数伴有伪造行为，如银行内部工作人员将持票人未在“持票人提示付款签章”处签章，但已办理提示付款并获得付款的银行汇票，伪造持票人背书后再次进行转让。　　6.冒用他人票据。冒用他人票据是指非票据权利人假冒票据权利人行使票据权利骗取其票据财产的行为。该票据权利既包括付款请求权，也包括追索权。　　冒用他人票据行为所使用的票据必须是真实、有效的票据，且必须是以票据权利人名义包括收款人或持票人、背书人、保证人、付款人、出票人等行使票据权利。　　冒用票据仅指持票使用，而不包括在他人票据上所进行的任何记载行为。如果在他人票据上进行非法记载，则可能同时构成伪造、变造票据行为。冒用他人票据多伴有伪造、变造票据行为。　　非票据权利人获得他人票据的途径有两种：一是通过盗窃或侵占等非法手段获得；二是因捡拾或错付等意外获得。　　实践中，冒用他人票据以假冒收款人或持票人行使付款请求权为多。为应付银行付款时的审查，行为人往往需要事先伪造或者盗窃被冒用人的身份证件、印章及其他证明资料。如行为人盗窃到一张收款人为某个人的银行汇票，伪造收款人身份证件后到银行提示付款。　　票据诈骗犯罪的手段多种多样，每一个具体的诈骗行为常常同时伴有数种诈骗手段，某一种诈骗手段常常包含着另一种诈骗手段。票据诈骗犯罪的手段主要有以上六种，其中使用伪造、变造、仿制票据进行诈骗犯罪最为多见、常用，性质最为恶劣。　　四、票据诈骗犯罪的防范　　票据诈骗犯罪性质恶劣，危害极大。中央银行、商业银行、单位、个人及司法部门必须相互配合，积极采取多种措施共同防范和打击票据诈骗犯罪。　　1.广泛宣传票据知识，动员全社会力量防范和打击票据诈骗犯罪。要与重视人民币反假工作一样重视防范、打击票据诈骗犯罪活动；要利用报纸、电视等媒体广泛宣传票据、结算知识，报道、剖析典型案例，也可以走上街头，采用接受咨询、散发资料的形式，直接向广大公众宣传票据知识，提高全社会防范票据诈骗犯罪的意识和水平；银行要经常对客户宣传票据、结算知识，定期或不定期地举办多种形式的通报会、培训班，向客户通报典型票据诈骗案件、介绍风险易发环节、传授如何鉴别真假票据的技巧等。　　2.完善内部控制机制，建立票据审核责任制。银行要强化内部控制，严密支付结算操作程序和手续，将空白汇兑凭证、汇票申请书等纳入重要空白凭证管理；加强对柜面人员的风险防范教育和票据防伪工艺、防伪知识的培训；建立银企联防制度，对大额款项的支付，要主动与客户沟通、确认；建立票据审核责任制，固定专人审核票据，实行票据防伪暗记审核程序化；建立票据防伪、防诈骗的激励机制，设立专项奖励基金；研究票据诈骗犯罪的易发环节；分析、掌握票据诈骗犯罪的特点、手段和趋势。　　3.采用高新技术手段，提高科技含量，加强技术防范。要进一步加强票据防伪技术的研究，增强票据防伪性能，加大票据伪造、变造的难度，提高票据使用的安全系数；开发、研制、配备先进的防假识假技术和专用设备；积极推广应用支付密码，和客户约定在支票、汇兑凭证、汇票申请书上加填支付密码，做为支付款项的条件；采用二维码技术，将票据上记载的有关信息进行专门处理；利用各商业银行的电子汇兑系统，办理查询查复；开发、建立全国统一、联网的银行账户管理系统；与公安部门的个人身份证管理系统、工商管理部门的企业登记注册系统等联网。　　4.完善票据、结算法律、法规、制度，加强制度防范。要完善票据法、支付结算办法等有关法律法规，完善支付结算业务处理手续；修订账户管理办法，明确银行在开立账户时对客户身份真实性的审查责任；规定存款人办理款项支付必须凭预留照片或密码办理；兼顾效率与安全，适当限制银行汇票的流通，规定银行汇票必须填写代理付款行，只能在同城范围内转让；规定商业汇票的贴现行办理贴现后必须告知承兑人；规定银行间的跨行相互代理查询、查复义务；规定支票的注销与赎回制度；允许支票账户存款人与银行签订透支协议；建立“黑名单”制度。　　5.加强案例分析，建立案情报告和通报制度。银行要加强对典型案例的分析、研究，研究票据诈骗的手段、方法、特点及趋势，查找管理漏洞；要强化案情报告制度，发生票据诈骗案件，不论诈骗是否成功，商业银行都应及时向公安部门报案，并报告上级管辖行、当地人民银行；强化案情通报制度，商业银行应及时将本行发生的票据诈骗案件通报所辖分支机构和其他银行；人民银行、公安部门应定期对典型案例进行分析、研究，通过媒体向社会通报，动员全社会力量防范和打击票据诈骗犯罪。　　6.强化部门协作，坚决打击票据诈骗犯罪。公安部门与银行、企事业单位要密切配合，共同防范和打击票据诈骗犯罪；要建立线索移送制度，银行对发现的票据诈骗犯罪线索和可疑分子，应及时移送公安部门；要建立工作联络制度，银行、公安部门应指定专人负责联络，定期召开联席会议、案情通报会；要建立专家咨询制度，公安部门可以聘请银行专家做顾问，协助破案；要建立资料交换制度；借鉴海关设立走私犯罪侦查局的经验，在中国人民银行总行成立金融犯罪侦查局，接受公安部和中央金融工委的双重领导，加强对打击金融犯罪的组织和领导。黄　浩
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国外电信诈骗常见手段及预防措施
国外电信诈骗常见手段及预防措施
【导读】 最近国内电信诈骗层出不穷，为什么骗子屡屡得手？这是一个值得我们思考的问题。事实上，与国内相比，电信诈骗在国外同样猖獗，诈骗手法五花八门，受害者众多。对于留学生来说，要提高防范意识，注意保护财产安全。接下来，启德小编就给大家介绍一些国外常见的诈骗手段以及预防措施。
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8月21日，山东临沂女孩徐玉玉因被骗走9900元的大学学费而心脏骤停去世。最近，又发生了清华大学一老师被冒充公检法电信诈骗人民币1760万元。这些电信诈骗案件迅速引起了公众的关注，如何防范电信诈骗也成为公众讨论的焦点。 电信诈骗层出不穷，为什么骗子屡屡得手？这是一个值得我们思考的问题。事实上，与国内相比，电信诈骗在国外同样猖獗，诈骗手法五花八门，受害者众多。对于留学生来说，要提高防范意识，注意保护财产安全。接下来，启德小编就给大家介绍一些国外常见的诈骗手段以及预防措施。 国外诈骗的常见手段有哪些？ 美国： 美国的诈骗创意多样，多以联邦调查局FBI的名义骗取受害者的预付款，或者冒充美国民众不敢怠慢的税务部门进行行骗。 澳大利亚： 最为常见的网络诈骗手段主要是钓鱼网站、网址嫁接攻击、刷卡诈骗、恶意软件诈骗等。此外，情感诈骗和虚假包裹诈骗成为逐渐普遍的电信诈骗“新招”。在澳大利亚非常常见的一个诈骗方式是冒充微软公司的技术人员，以电脑被病毒感染需要清理为由骗取受害人的信用卡信息进行诈骗。 日本： 日本犯罪分子的诈骗对象主要是老年人。诈骗者一般会谎称为对方的子女，编出丢了公司支票等理由要求父母垫钱。或者谎称为警察，称受害人账户涉嫌非法活动，要求其转账到安全账户。还有骗子谎称受害者在某网站的会员费未付清，可能面临官司。 德国： 德国人的个人数据保护意识很强，国民心理也比较成熟，低级的骗术在德国根本没有市场。常见的诈骗手段是带有黑客性质的互联网行骗手段，通过各种电脑病毒调取受害人的信息，然后利用网络上的各种安全黑洞，诱使受害人上当。 留学生怎样预防诈骗？ 作为只身赴国外学习的留学生，应该提高防骗意识，不要因为贪图小便宜而造成巨大的经济损失。启德小编为大家整理了一些防骗技能，希望各位童鞋不要陷入骗子的陷阱。 1.不要轻易透露个人信息出门在外，个人隐私一定要保护好，护照、社保号、个人信息、经济情况等信息不要在公开场合泄露，一般正经的机构或个人是不会轻易向你索取这些信息的。如果遇到了情况，可以询问一下你在学校的指导老师的意见。2.要注意电话或网络诈骗 遇到恐吓电话时，不要慌张，沉着应对，以便收集相应的证据到相关部门进行举报。骗子一般会伪装成移民局官员，告诉学生说他们没有正确完成他们的入境文书，要求学生如果要继续留在美国，就要通过西联公司汇钱来购买一个临时签证。有时，骗子也会吓唬学生说，他们因违反签证使用规定而正被刑事起诉，学生会因此向他们寄钱。 3.小心落入奖学金骗局 不要随便相信需要花钱申请奖学金、或是感觉天上掉馅饼的财政补助项目，一定要核对真实信息，耐心辨别信息真伪。如果你不确定奖学金赞助者的真实性，你可以询问奖学金处所在城市的商业促进局或者是联邦贸易委员会。 4.租房不要过早付定金 租房从来都不是一件容易的事情，在国内或者国外都一样，如果你看中了一套非常喜欢的房子，而出租人要求你提前交一部分定金，那么你就要注意了。 5.不要相信不切实际的折扣信息 贪小便宜吃大亏，远在异国他乡，注意不要贪小便宜，而要树立正确的金钱观和价值观。华盛顿大学90名中国留学生被骗百万美金学费的事件告诉大家，以9.5折的优惠代缴学费的事一点都不靠谱。如果不是贪5%的折扣，也不会导致留学生损失了交学费的钱。 6.多关注社会和身边的诈骗案件 平时的时候，和家里人或者是身边的人一起分享一下社会中发生的诈骗案件，多了解一些诈骗手段和防范措施。这样，你遇到的时候，就能做到心中有数，而不是急于上当了。 留学生生命和财产安全意识的培养是学生离境学习前的必修课，启德教育一直致力于为广大学生和家长提供详细周到的离境学习辅导。同时，对于年各位准留学生和家长，欢迎您关注并参与启德教育近期举办的各类免费离境辅导活动。无论您来自哪个城市，之前是从哪家机构办理留学，我们都欢迎您参加启德教育的免费离境活动，并从中受益。 启德教育提醒留学生在学习和生活中，多注意生命安全和财产安全，时刻要保护好自己！平时多了解一些诈骗信息，提高电信诈骗防范意识，从而保障自己的留学生活顺利开展。 欢迎访问启德教育　欢迎咨询启德教育
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防范电信诈骗工作措施
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