纺织厂操作比武介绍纺织厂前纺车间技能比武总结介绍

陕西咸阳纺织业为何能逆境求生?|纺织|企业|咸阳_新浪财经_新浪网
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  原标题:陕西咸阳纺织业为何能逆境求生?
  在国内纺织市场大环境低迷、压力巨大的近两年,纺织服装产业实力雄厚的东南沿海等产业基地时有消息传出某家企业已停工、停产,经营难以为继,甚至面临破产,但陕西乾县的几十家规模有限的中小棉纺企业却仍能困境求生,无一停工,这实在是难能可贵。
  陕西咸阳同润纺织印染有限责任公司的纺纱车间13万纱锭的规模在全国纺织企业当中并不算大,但对于一个区域60万纱锭的总纺纱规模而言,13万锭却占据着1/5的“江山”和龙头地位,陕西咸阳同润纺织印染有限责任公司(下称同润纺织)在乾县就处于这样的地位。咸阳乾县目前是陕西棉纺织企业的重要集聚地,总纺纱规模约60万纱锭,聚集着32家棉纺织企业,在规模最大的同润纺织之外,还包括银华纺织、晨星纺织、大丰纺织、金润德等。这32家企业都专注于生产纯棉纱线,这其实也充分了发挥了咸阳曾一度作为我国传统的重要棉纺基地的基础性优势。那么,乾县纺织当前的发展现状如何?长远发展面临哪些挑战?在低迷环境下中小企业有哪些生存技巧?接下来的发展思路是什么?
  企业规模普遍偏小 但无一停产
  陕西咸阳一批国有棉纺织企业在上世纪90年代陆续衰落,2010年前后,乾县一批民营棉纺织企业的快速崛起为咸阳棉纺织行业发展注入新生机。但受制于多方面因素,乾县的32家棉纺织企业规模普遍偏小。在同润纺织的13万纱锭之外,五六万锭规模的企业有2家,分别为大丰纺织(5万锭)、金润德(6万锭)。位于同润纺织对门的银华纺织,以及不远处的晨星纺织,都是创建于2011年左右的新企业。虽然当初都是按照10万纱锭的规模征的地,但后来厂房是按照5万锭配套,目前,这两家企业实际配套的设备约为2万锭~4万锭规模。其余20多家企业都是2万锭左右的小规模。
  与这32家棉纺织企业配套,乾县目前分布着300多家做生意的企业,这在很大程度上保证了棉纺企业需要的棉花资源。
  陕西咸阳同润纺织印染有限责任公司董事长胡小利,同时担任乾县纺织协会会长,他聊起当地的纺织业整体发展状况来如数家珍。 在胡小利看来,乾县棉纺织行业这几年没有扩大规模,首要原因就是遇到了低迷的市场行情。但是,这些企业前期的一次性投资都比较到位,比如厂房用地都是买的而非租赁,这为大家相对稳定的发展奠定了基础。同时,企业能在艰难的市场环境下“自保”,还离不开陕西省和咸阳市各级政府的政策支持。
  2011年年初,陕西省政府决定加快振兴咸阳纺织产业,并连续3年拿出3亿元,支持咸阳纺织业的技术改造。2014年,咸阳市政府出台了支持民营纺织业发展的利好政策,决定由咸阳市财政、乾县财政各自出资500万元,“以1000万元撬动1亿元的产业”,专门用于扶持咸阳中小纺织企业发展,缓解他们的融资难题。困境更考验企业功力,胡小利进一步指出,能够困境求生的第三个因素,便是这些企业的老板对于纺织市场有较强判断力和扎实的基本功,且自有资金有一定保证,资金链相对安全。
  据介绍,上世纪80年代,陕西咸阳的“三眼桥化纤布市场”在全国名声响亮,它比浙江柯桥等如今的一批知名纺织市场起步都要早。以胡小利为代表的这一批乾县纺织企业老板,都是在该市场里以卖布起家,他们懂面料,懂纺织市场,善于把握面料企业需求。更关键的是,这段经历为他们积累起了较为充足的原始资金和广泛的客户,这都成为咸阳一批国有棉纺厂没落后,他们看准时机创立民营纺织厂的可贵资产。“虽然这两年市场不好,乾县棉纺产业的规模没有扩张,但是32家企业没有1家停产,大家都还在正常经营,能做到这一点就很不容易。” 胡小利感慨。
  技术人才短缺困扰长远发展
  尽管乾县32家棉纺织企业在逆境中依然保持着正常的经营,但若从长远发展看,他们也面临着一些共同难题,最突出的有两点:一是企业管理水平亟须提升,二是先进的纺织技术人才普遍缺乏,且较难引进。上世纪80年代是陕西一批国营棉纺织厂发展的鼎盛时期,这一时期的确培养、锻炼了一大批陕西本地的纺织技术人才。但此后,全国民营纺织经济的发展突飞猛进,纺织先进技术和市场竞争情况的变化翻天覆地,当2010年前后乾县民营纺织企业亟须大批纺织技术人才的时候,很多从老国棉厂走出来的人才却普遍表现出“不适应、干不了”。对此胡小利指出,很大一部分原因在于,这些年民营纺织企业的设备更新和技术进步速度非常快。乾县纺织企业目前基本都采用了先进的进口或国产装备,而来自国企的老纺织技术人才对这些先进设备的新工艺、新功能等多方面的情况都不了解,在车间里甚至连最基本的“定员定岗”都无法完成。
  一个典型的例子是,同润纺织曾聘请过一位此前任职于陕西国棉7厂、持有5级技师证的老技师,但他进车间后发现,对新型机电一体化设备无法掌握,此前在机械领域积累的技术已经过时,最后只得离开。再从车间工人的实际情况看,来乾县纺织厂上班的工人基本都是周边村子的村民,他们家里有耕地,种着多种经济作物,每年有几万元、甚至更多的农业收入,因此对于每月能在纺织厂领到多少工资并没有那么在乎。
  多因素交错,使乾县纺织厂工人普遍难管,企业文化建设难开展,在一定程度上制约了企业的远期发展。“乾县纺织业接下来要想进一步突破和提升,人才和管理是大难题。一方面,陕西的一些老纺织人才来了干不了。另一方面,东南沿海的先进管理和纺织专业技术人才不容易引进,本地企业的规模普遍较小,能给出的薪酬往往满足不了人家的要求。即便是请来了好的技术人才,外来的人才如何与厂里原来的技术人才相互配合,如何能尽快适应乾县当地棉纺企业的实际情况,且能有所突破、有所创新,这都需要一个过程。”胡小利这样说的时候多少显得有些无奈。
  机器换人、加强研发带来突破无论是面对这两年的差行情,还是面对乾县纺织业的一些现实难题,作为龙头企业的同润纺织都努力寻求突破,这也为乾县纺织业整体的转型升级探索出了一些新思路。
  2015年年初,受部分江浙客户越来越倾向于下小批量、高附加值纯棉纱线订单的启发,同时也为了从长远提升企业产品研发能力,同润纺织成立了专门的研发小组,包括工艺、设备、管理、运转等分工。目前在其生产车间,专门留出部分车台用于进行小批量订单研发和试生产,企业也已经越来越多地承接来自江浙客户的小批量、高附加值订单。
  胡小利指出:“萧山地区的客户目前注重研发,特别愿意尝试开发一些特殊的纱线品种,经常做一些异形支数,比如45支、36支、38支、50支,这类纱线主要用于生产3个月之内的新生儿服饰。这类异形纱线的价格比普通纱线通常要高出20%~30%,比60支、80支纱线也卖得高,但对于纱线的质量要求也非常高,纱疵最多不能超过3个,有的甚至要求零纱疵,而且既要求有一定的强力,捻度又不能太大,因为要保证纱线的柔软感,这就对我们的生产工艺提出了很多新要求。这两年,我们在长三角的纱线销量占比降到20%,主要就是把更多的经历用来配合这些客户的研发需求。概括地讲,量小、价格高、新工艺要求高是这类订单的突出特点。”据介绍,江浙客户的这类需求从2014年开始变得比较明显,但当时,考虑到车间设备的状况,胡小利舍不得拿出几台设备做如此小批量的试验。但持续低迷的市场行情和严峻的竞争压力让胡小利很快改变了想法,他经过思考,认为同润应该跳出做传统的32支、40支这类普通纱线产品的思路,研究如何去做更有特色的差异化产品。
  “这几年市场不好,出于长远发展的需要,我们希望加强研发,但研发不是盲目的,客户正好有需求,把二者结合起来进行更有实效。我们研发出的新产品获得客户认可后,会在全厂挑选精尖人才和最好的棉花,利用1万锭~2万锭规模的车台快速生产订单。现在回过头看,市场不好时逼出来的这种转变,反而成为我们现在赢得客户的发力点。” 胡小利感慨。
  面对人才难题,同润纺织也极力寻求突破。这两年,胡小利不惜以几十万元的年薪,聘请了一名此前就职于国内某知名纺织企业的40多岁的技术能手。胡小利希望,这名技术能手能把沿海纺织企业实行的那一套相对先进的理念带入厂里,慢慢地引发改变。“我们对于人才难题、管理难题都有清醒的认识,目前大家能尽力去做的,就是引进最先进的设备,开玩笑说简直就是那种‘傻瓜设备’。机器换人,尽可能地减少用工,降低工人的劳动强度,给工人创造更好的车间环境,让工人只进行简单的操作,一旦遇到设备出现故障,都由设备厂家去解决。比如,我们引进了几台日本村田的自动络筒机,这种设备可以自动接头、换管,工人无须接受培训,只需要进行很简单的操作就可以。”胡小利说道。(中国纺织报)
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- 公司公告 -
山东德棉股份有限公司2006年年度报告
00:00:00 来源:
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事王加毅先生、独立董事林洪志先生因工出差,分别委托董事徐刚、独立董事石万林代为表决,其余董事均出席了本次董事会会议。
没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性存在异议。
山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。
公司董事长周庆春先生...
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事王加毅先生、独立董事林洪志先生因工出差,分别委托董事徐刚、独立董事石万林代为表决,其余董事均出席了本次董事会会议。
没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性存在异议。
山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。
公司董事长周庆春先生、主管会计工作负责人段守江先生及会计机构负责人赵延彬先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
公司基本情况简介
一、中文名称:山东德棉股份有限公司
英文名称:SHANDONG DEMIAN INCORPORATED COMPANY
中文简称:德棉股份
二、公司法定代表人:周庆春
三、公司联系人及联系方式
董事会秘书
证券事务代表
投资者关系管理负责人
孙万生联系地址
山东省德州市顺河西路18号山东省德州市顺河西路18号山东省德州市顺河西路18号
四、注册地址:山东省德州市顺河西路18号
办公地址:山东省德州市顺河西路18号
邮政编码:253002
电子邮箱:sddmgf@
五、公司指定的信息披露报纸:《证券时报》
登载公司年度报告的网址:.cn
公司年度报告备置地址:山东省德州市顺河西路18号山东德棉股份有限公
六、股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:德棉股份
股票代码:002072
七、其他有关资料:
(一)法人营业执照注册号:4
(二)税务登记证号:38X
(三)公司聘请的会计师事务所:山东正源和信有限责任会计师事务所
(四)会计师事务所的办公地址:山东省济南市经七路88号济南房地产大厦
八、释义:
在本年度报告中除非另有说明,下列简称具有如下含义:公司、本公司、德棉股份
指山东德棉股份有限公司德棉集团
指山东德棉集团有限公司恒丰纺织
指德州恒丰纺织有限公司双威实业
指德州双威实业有限公司德州实业
指山东德棉集团德州实业有限公司华鲁恒升
指山东华鲁恒升集团有限公司公司章程、章程
指山东德棉股份有限公司章程股东会
指山东德棉股份有限公司股东会董事会
指山东德棉股份有限公司董事会监事会
指山东德棉股份有限公司监事会证监会、中国证监会
指中国证券监督管理委员会交易所
指深圳证券交易所元
指人民币元
会计数据及业务数据摘要
一、主要会计数据
本年比上年增减(%)
主营业务收入
940,585,611.45
910,680,142.31
804,066,178.97
37,617,655.50
35,350,010.49
31,913,782.26
26,157,206.65
23,596,882.97
22,413,175.79
扣除非经常性损益的净利润
25,174,488.09
23,030,079.67
21,925,713.34 经营活动产生的现金流量净额
-38,168,497.17
28,677,642.12
28,211,831.44
本年末比上年末增减(%)
1,314,781,180.53
809,093,646.39
710,142,763.62股东权益(不含少数股东权益)
457,693,346.47
243,392,757.51
219,692,873.97
二、主要财务指标
本年比上年增减(%)
每股收益(注)
净资产收益率
扣除非经常性损益的净利
润为基础计算的净资产收
每股经营活动产生的现金
本年末比上年末增减
每股净资产
调整后的每股净资产
注:扣除非经常性损益项目
非经常性损益项目
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
982,718.56以前年度己经计提各项减值准备的转回合计
982,718.56
三、本年度利润表附表
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及其披露》要求,净资产收益率和每股收益计算如下:
净资产收益率
每股收益(元/股)
报告期利润
加权平均主营业务利润
1.26营业利润
0.34净利润
0.24扣除非经常性损益后的净利润
四、报告期内股东权益变动情况及变动原因
单位:万元
法定公益金
未分配利润
股东权益合计 期初数
24,339.28本期增加
24,255.14本期减少
2,825.09 期末数
变动原因说明:
1、股本增加是因为公司本年度公开发行股票7,000万股,增加70,000,000元。
2、资本公积增加是因为公司本年度公开发行股票7,000万股,股票发行溢价增加136,143,382.31元。
3、法定盈余公积增加是因为本期计提法定盈余公积2,615,720.67元以及法定公益金的转入;;法定公益金减少是因为根据财政部企(2006)67号“关于《公司法》施行的有关企业财务处理问题的通知”的规定,原有法定公益金余额6,327,251.03元全额转入法定盈余公积。
4、未分配利润增加是因为本期实现净利润26,157,206.65元,减少是因为本期计提法定盈余公积2,615,720.67元、提取任意盈余公积1,307,860.33元以及分配利润18,000,000.00元。
股本变动及股东情况
一、股票发行与上市情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]74号文核准,公司首次公开发行人民币普通股不超过7,000万股(以下简称“本次发行”)。本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式,其中,网下配售1,400万股,网上定价发行5,600万股,发行价格3.24元/股。募集资金共22,680万元,扣除发行费用2.065.66万元,实际募集资金净额20,614.34万元。经山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正信验字(2006)第1034号验资报告验证,此次公开发行股票募集资金已于日全部到位。
经深圳证券交易所《关于山东德棉股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上[号文)同意,本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市,股票简称“德棉股份”,股票代码“002072”,其中本次发行中网上定价发行的5,600万股股票已于日起上市交易,配售的1,400万股股票于日起上市交易。
二、公司股份变动情况表
本次变动前
本次变动增减(+,-)
本次变动后
股一、有限售条件股份
90,000,000 100.00% 14,000,000
14,000,000 104,000,000 65.00%1、国家持股
0.116%2、国有法人持股
88,331,996
3,073,687 91,405,683 57.128%3、其他内资持股
1.85% 10,552,125
10,552,125 12,220,129
7.638% 其中:境内法人持股
1.85% 10,552,125
10,552,125 12,220,129
境内自然人持股4、外资持股 其中:境外法人持股
境外自然人持股5、其他二、无限售条件股份
56,000,000
56,000,000 56,000,000
35.00%1、人民币普通股2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数
90,000,000 100.00% 70,000,000
70,000,000 160,000,000 100.00%
有限售条件股份可上市交易时间:
限售期满新增可上
有限售条件股份数
无限售条件股份数
市交易股份数量
14,000,000
90,000,000
70,000,000 机构配售日
90,000,000
160,000,000 发起人股份
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件:
持有的有限售序号
有限售条件股东名称
可上市交易时间
条件股份数量
87,998,395 日
87,998,395
自公司股票上市之日起三年
1,000,802 日
自公司股票上市之日起三年
333,601 日
自公司股票上市之日起三年
333,601 日
自公司股票上市之日起三年
333,601 日
自公司股票上市之日起三年
中国建设银行-中小企
业板交易型开放式指数
自公司股票上市之日起三个月
联合证券有限责任公司
自公司股票上市之日起三个月
国金证券有限责任公司
自公司股票上市之日起三个月
南京证券有限责任公司
自公司股票上市之日起三个月
中船重工财务有限责任
自公司股票上市之日起三个月
三、股东情况介绍
(一)股东情况表
前10名股东持股情况
持有有限售条件股
质押或冻结的股份
数量德棉集团
87,998,395
87,998,395
0中国建设银行-中小企业
0板交易型开放式指数基金
前10名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份数量
股份种类伍润鸿
人民币普通股王雅婵
人民币普通股林雨番
人民币普通股刘国强
人民币普通股王焱
人民币普通股黎建军
人民币普通股芜湖安达发动机曲轴有限公司
人民币普通股焦晓辉
人民币普通股刘海航
人民币普通股许学星
人民币普通股
前十大股东中,德州实业、双威实业为德棉集团子公司,恒丰纺织授权德棉集团上述股东关联关系或一致
经营,该四名股东存在关联关系;其他股东之间未知是否存在关联,也未知是否
行动的说明
属于一致行动人。前十大无限售条件股东之间,未知是否存在关联,也未知是否
属于一致行动人。
(二)控股股东及实际控制人具体情况介绍
报告期内公司控股股东未发生变化,仍为山东德棉集团有限公司(以下简称“德棉集团”),其所持有的公司股份无质押、冻结和托管等情况。
德棉集团成立于日,法定代表人为王加毅,注册资本43,250.9万元,注册地为山东省德州市德城区顺河西路18号,经营范围为纱、线、坯布、针织品、印染布的生产、经营及进出口业务,纺织原料(含棉花)、物料收购、加工、销售;纺织设备、配件、纺织专用器材加工、销售;纺织技术咨询服务(不含中介);五金交电、化工产品(不含化学危险品)生产、销售;日用百货、自行车、摩托车、机械电子设备(不含锅炉)、装饰材料销售;烟草零售;花卉销售;水电暖安装服务。
报告期内公司实际控制人仍为德州市国有资产管理办公室。
(三)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
(四)其他持股10%(含10%)以上的股东
报告期内无其他持股10%以上的股东。
董事、监事和高级管理人员和员工情况
一、公司董事、监事和高级管理人员情况
(一)董事、监事、高级管理人员基本情况
任职起始日任职终止日年初持股年末持股
董事会秘书
(二)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
1、董事会成员
周庆春先生,1948年生,大学学历,高级政工师。历任国营德州棉纺织厂办公室副主任、副厂长,德州印染党委书记,栖霞纺织董事长。现任德棉股份工会主席、党委副书记、董事长。
李会江先生,1962年生,研究生学历,高级工程师。历任华东石油学院教师,国营德州棉纺织厂动力车间技术员、动力车间电气工段长、动力车间副主任、主任,德棉股份党委副书记、副总经理,现任德棉股份党委副书记、董事、总经理。2003年被授予“山东省十大杰出青年企业家”称号。
王加毅先生,1963年生,研究生学历,高级工程师。历任国营德州棉纺织厂准备车间主任,恒丰纺织董事长、总经理,德棉集团总经理。现任德棉集团董事长、党委书记、总经理,德棉股份董事。
张启民先生,1955年生,大学学历。历任国营德州棉纺织厂工人、轮班长、副主任、厂长助理、双威实业公司总经理、德棉实业总经理、栖霞纺织总经理、恒华纺织总经理。现任德棉集团副总经理,德棉股份董事。
徐刚先生,1958年生,大学学历,高级工程师。历任国营德州第二棉纺织厂前纺车间主任、副厂长、德棉集团副总经理,恒丰纺织总经理。现任恒丰纺织董事长,恒华纺织董事长,德棉股份董事。
姚兴友先生,1963年生,大学学历,高级工程师。历任国营德州第二棉纺织厂车间设备主任、前纺车间主任、厂长助理、副厂长,恒丰纺织副总经理,栖霞纺织总经理,德棉集团副总经理,德州进出口总经理。现任德州进出口董事长,恒安运输董事长,青岛恒源兴董事长,德棉股份董事。
孙德荣先生,1953年生,中专学历,工程师。历任国营德州印染厂计划科副科长、生产部主任、生产副厂长、经营副厂长、党委书记、厂长。现任德州印染董事长,雅德联针织董事长,德棉股份董事。
于涛先生,1956年出生,管理学博士,教授。历任山东工业大学管理学院讲师、副教授、教授、管理工程研究室主任,山东工业大学校长办公室主任、党委办公室主任,已出版专著《工序质量控制系统研究》、《企业投资学》2部,主编、参与编辑教材8部,在国家及省级刊物上发表有关企业管理方面的学术论文65篇,获得山东省科技进步奖1项、山东省高校优秀科研成果奖2项、山东省计算机应用成果奖1项。现任山东师范大学副校长、中国质量管理协会高校质量教育研究会理事、山东省质量管理协会理事、全国出国留学工作研究会理事、中国机械工程学会高级会员、中国软科学研究会理事、山东大学兼职教授、硕士研究生导师、同济大学管理学院博士研究生副导师、德棉股份独立董事。
邓辉先生,1943年出生,大学学历,高级检察官。毕业于上海华东政法学院,先后任职于德州市公安局、德州市检察院等单位。现任德州希森大酒店顾问、德棉股份独立董事。
林洪志先生,1940年出生,研究生学历,机械高级工程师。先后毕业于郑州纺织工学院和清华大学经济管理学院,曾任职于中国纺织科学研究院机械研究所、青岛纺织机械厂、青岛宏大纺织机械有限责任公司等单位。1960年到1983年期间从事纺织机械设计工作,曾担任主任设计师主持高产梳棉机设计工作并撰写两篇获奖论文;在青岛纺织机械厂工作期间,曾参加开发研制“青岛新型开清梳联合机”,获得中国纺织工业协会科学技术进步一等奖,并获得国务院颁发的对自然科学作出突出贡献的政府特殊津贴和证书。曾获得山东省纺织厅劳动模范和青岛市劳动模范称号。现任青岛宏大纺织机械有限责任公司高级顾问、德棉股份独立董事。
石万林先生,1950年出生,中专学历,注册会计师。历任德州市玻璃厂财务科副科长,德州市一轻工业局财务科副科长,德城区财政局、国税局科员,德州市政协委员。现任德州市天衢有限责任会计师事务所所长、德棉股份独立董事。
2、监事会成员
王青翠女士,1966年生,硕士学历,高级工程师。历任国营德州棉纺织厂车间副主任、主任工会副主席,德棉集团生产协调部副部长,雅德联董事长、总经理、党委书记。现任德棉集团政工部部长,德棉股份监事会召集人。
袁绍恕先生,1955年生,大专学历,会计师。历任国营德州棉纺织厂财务处副处长,济南东元盛印染有限公司副总经理,山东德棉集团一棉有限公司总经理助理,山东德棉集团恒华有限公司副总经理,山东德棉集团有限公司副总会计师。现任德棉集团监事会副主席,德棉股份监事。
姜忠元先生,1963年生,大专学历。历任国营德州棉纺织厂前纺车间任技术员、办公室秘书、副主任、新闻中心主任、政工部副部长。现任德棉股份办公室副主任、职工监事。
3、高级管理人员
段守江先生,1966年生,大学学历,高级工程师。历任山东德棉股份有限公司细纱车间副主任、前纺车间主任、齐河棉纺织厂副厂长。现任德棉股份副总经理。
方立民先生,1964年生,大学学历,高级工程师。历任国营德州第二棉纺织厂设备科副科长、销售科科长、厂长助理,恒丰纺织总经理助理、副总经理。现任德棉股份副总经理。
刘雪梅女士,1962年生,大学学历,高级工程师。历任山东德州纺织工业学校教师、人事科副科长、教研室主任。现任德棉股份副总经理。
王建强先生,1958年生,大学学历,高级工程师。历任国营德州棉纺织厂电大教师、准备车间工段长、副主任,德棉股份准备车间主任。现任德棉股份副总经理。
孙万生先生,1955年生,大专学历,会计师。历任国营德州印染厂团支书记、财务处会计、财务处副处长、处长、党支部书记、厂长助理、常务副厂长、总会计师,德棉集团副总会计师兼财务稽查处处长、企业改制办公室主任。现任德棉股份副总经理、董事会秘书。
付爱东先生:1968年生,工商管理硕士。历任德州市教育办公室职员,德州经济贸易委员会科员、办公室副主任,德州市委工交工作委员会主任科员、共青团副书记,德棉股份总经理助理。现任德棉股份副总经理。
(三)报告期内变更的董事、监事、高级管理人员及变更的原因
日召开第二届董事会第十四次会议,选举周庆春、王加毅、李会江、姚兴友、徐刚、孙德荣、张启民、于涛、石万林、邓辉、林洪志为公司第三届董事会候选人,其中于涛、石万林、邓辉、林洪志为公司独立董事。
日召开公司2005年度股东大会,选举选举周庆春、王加毅、李会江、姚兴友、徐刚、孙德荣、张启民、于涛、石万林、邓辉、林洪志为公司第三届董事会董事,其中于涛、石万林、邓辉、林洪志为公司独立董事。
日召开第三届董事会第一次会议,选举周庆春为第三届董事会董事长,聘请李会江为公司总经理,经总经理提名,聘请方立民、刘雪梅、段守江、王建强、孙万生、付爱东为公司副总经理。经总经理提名,聘请段守江为公司财务负责人。经董事长提名,聘请孙万生为第三届董事会秘书。
日召开第二届监事会第五次会议,选举王青翠、袁绍恕为公司第三届监事会候选人。
日召开公司2005年度股东大会,选举王青翠、袁绍恕为公司监事会监事,与第七届职工代表大会第一次联席会议选举的职工代表监事姜忠元一起组成第三届监事会。
日召开第三届监事会第一次会议,选举王青翠为第三届监事会召集人。
二、公司员工情况
(一)人员情况
截至日,本公司在册员工总数为5,731人。
按照员工专业结构分类,其中生产人员4,634人,占80.86%;行政管理人员241人,占4.2%;技术人员752人,占13.12%;销售人员69人,占1.2%;财务人员35人,占0.62%。
按照员工职称结构分类,其中高级职称员工38人,占0.7%;中级织成员工216人,占3.8%;初级职称员工404人,占7%;其他5,073人,占88.5%。
按照员工年龄机构分类,其中30周岁以下1,738人,占30.3%;30-40周岁2,505人,占43.7%;40周岁以上1,488人,占26%。
按照员工学历机构分类,其中大学本科及本科以上147人,占2.5%;大专198人,占3.5%;中专287人,占5%;高中及高中以下5,099人,占89%。
(二)员工福利和社会保障情况
本公司实行劳动合同制,员工按照与公司签订的劳动合同承担义务与享受权利。本公司已按有关规定办理了社会保险。
公司治理结构
一、公司治理情况
报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,进一步规范公司运作,提高公司治理水平。
报告期内,公司存在违规对外担保和少量关联方资金占用的问题。截至日公司对外担保金额累计18,700万元,公司控股股东山东德棉集团有限公司于日出具承诺:我公司将尽快与债权银行协商,以我公司自有资产、信用或法律法规允许的其他方式提供担保,以置换山东德棉股份有限公司18,700万元的对外担保事项。上述工作争取在自本承诺函出具之日起30个工作日内完成。同时,公司存在一定的关联方非经营性资金占用,此问题已于日前解决。
1、公司股东与股东大会
公司按照《股东大会议事规则》和《公章章程》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开及议事程序,能够平等对待所有的股东,确保股东特别是中小股东能充分行使自己的权利。
2、公司与控股股东
公司控股股东行为规范,依法行使其权力并承担相应义务,没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。同时,公司具有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东及其控制的其它企业,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、董事与董事会
报告期内公司董事的变动符合法律法规及《公司章程》的要求。对外担保、关联方资金占用等事项董事会未能及时履行审核程序及信息披露义务,但公司各位董事已充分认识到需要加强学习,以适应公司上市后的需要,提高公司规范运作水平。
4、监事和监事会
公司监事会及监事的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《公司法》、《监事会议事规则》等的要求,履行自己的职责,但在公司对外担保、信息披露、关联方资金占用等方面需要进一步加强监督。
5、绩效评价与激励约束机制
公司正在逐步完善和建立公正、透明的董事、监事及高级管理人员的绩效评价、激励约束机制。
6、相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者沟通和交流,努力实现股东、员工、社会等各方利益的均衡,共同推进公司持续、稳健的发展。
7、关于信息披露与透明度
按照公司《信息披露管理制度》的规定,董事会指定公司董事会秘书负责投资者关系管理和日常信息披露工作,接待股东的来访和咨询。公司力求做到公平、及时、准确、完整的披露公司信息。在报告期内,公司存在违规对外担保、关联方资金占用事项,未能及时进行信息披露,公司将采取措施予以纠正,避免上述事项再次发生。
二、公司董事履行职责情况
报告期内,公司董事长、独立董事及其他董事能够按照《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》及《公司章程》等有关法律法规的规定和要求,履行董事职责,遵守董事行业规范,积极参加中国证监会及山东证监局组织的上市公司董监事和高级管理人员的培训学习,提高规范运作水平。但由于上市时间较短以及对政策法规学习和掌握的不够,在履行职责方面不尽规范。
董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响事项时,遵循公司董事会议事规则的有关审议规定,审慎决策,切实保护公司和投资者的利益。公司董事长在履行职责时,按照《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》及《公司章程》等有关法律法规的规定和要求,行使董事长的职权。在召集、主持董事会会议时,带头执行董事会集体决策机制,不以个人意见代替董事会决策,并积极推动公司内部管理制度的制订和完善,确保公司规范运作。
公司独立董事在报告期内,积极参加各项会议认真审议董事会的各项议案,针对公司对外担保、关联资金占用发表了独立意见,独立董事将根据相关法律法规和《公司章程》的要求,进一步加强自身学习,敦促公司进一步完善法人治理结构。
三、控股股东与公司关系
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到严格分开。具有独立完整的业务及自主经营能力。
四、公司内部审计制度的建立和运作情况
根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》的规定和要求,公司董事会设立了审计委员会。审计委员会直接对董事会负责,设立了公司审计部,审计部独立行使审计职权,不受其它部门和个人的干涉。
股东大会情况简介
报告期内,公司共召开了两次股东大会:2005年年度股东大会和2006年第一次临时股东大会。会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》、《股东大会议事规则》及《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定。
一、公司于日召开了2005年度股东大会。
公司2005年度股东大会于日在本公司会议中心第四会议室召开。会议由公司董事长周庆春先生主持,出席会议的股东(或股东代理人)5名,代表股份9,000万股,占公司股份总数的100%,符合《公司法》、《公司章程》和有关法律、法规的规定。公司全体董事、监事、高级管理人员列席了本次会议。
会议审议并通过了以下议案:
1、审议董事会《2005年度工作报告》
2、审议监事会《2005年度工作报告》
3、审议公司《2005年度财务报告》
4、审议公司《2005年度利润分配预案》
5、选举周庆春、王加毅、李会江、姚兴友、徐刚、孙德荣、张启民、于涛、石万林、邓辉、林洪志为公司第三届董事会董事,其中于涛、石万林、邓辉、林洪志为公司独立董事
6、选举王青翠、袁绍恕为股东代表出任的监事,与公司职工代表大会选举产生的职工代表监事姜忠元一起组成公司第三届监事会
7、审议公司关于《设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会的预案》,并决定将该预案提交2005年度股东大会审议
8、审议公司关于实施《高档特宽幅装饰面料技术改造项目》的议案
9、审议《公司2006年公开发行股票并上市的预案》
10、审议《公司公开发行股票募集资金投向项目预案》
11、审议《提请股东大会授权董事会办理与股票发行、上市有关事项的预案》
12、审议《提请股东大会授权董事会依实际情况最终确定新股发行的数量、价格的议案》
13、审议公司上市后执行的《公司章程(修改草案)》
14、审议公司《股东大会议事规则(修改稿)》、《董事会议事规则(修改稿)》、《监事会议事规则(修改稿)》、《总经理工作细则(修改稿)》
15、审议《公司内部关联交易决策制度》
16、审议《公司信息披露管理制度》
17、审议《募集资金专项存储制度》
18、审议《续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司审计机构的预案》
二、公司于日召开了2006年第一次临时股东大会。
公司2006年第一次临时股东大会于日在本公司会议中心第四会议室召开。会议由公司董事长周庆春先生主持,出席会议的股东(或股东代理人)5名,代表股份9,000万股,占公司股份总数的100%,符合《公司法》、《公司章程》和有关法律、法规的规定。公司全体董事、监事、高级管理人员列席了本次会议。
会议审议并通过了以下议案:
公司《2006半年利润分配议案》
董事会工作报告
一、报告期内整体经营情况分析
报告期内公司生产经营面对外贸摩擦、人民币升值、出口退税率下调、贷款利率上升以及原料、能源、劳动力成本增长等众多不利因素,积极采取对策,通过调整产品结构、降低生产成本、提高广大工人劳动积极性等多方面措施,使公司业绩得以稳中有升。
报告期内公司股票顺利发行上市,为企业的健康长远发展打下了扎实的基础,公司股票的发行上市为公司坚持走持续技改提升企业技术装备水平的道路提供了雄厚的资金保障。
报告期内,公司实现主营业务收入94,058.56万元,比上年增长3.28%;主营业务利润13,495.11万元,比上年增长13.05%;净利润2,615.72万元,比上年增长10.85%。利润增长的主要原因是公司进一步调整产品结构,降低生产成本,扩大产品国内销售市场。同时在建工程中项目的部分投产提高了产品产量和产品质量,使公司产品能够满足市场的需求。
二、公司主营业务及其经营状况
1、报告期内总体经营成果
单位:万元
同比增长(%)
主营业务收入
主营业务利润
2、主营业务分行业及分产品情况:
单位:万元
主营业务分行业情况
主营业务收
主营业务成
主营业务利润
主营业务利分行业或分产品
主营业务收入 主营业务成本
入比上年增
本比上年增
率比上年增减
润率(%)
(%)棉纺织业
主营业务分产品情况出口布
0.29%内销布
1.2%出口纱
17.37%内销纱
3、按照销售区域分类:
单位:万元
主营业务收入
主营业务收入比上年增减(%)
4、资产、负债的构成情况:
占总资产的
占总资产的
占总资产的
金额(万元)
金额(万元)
金额(万元)
其中:应收账款
无形资产及其他资产
131,478.12
其中:短期借款
所有者权益
负债及所有者权益总计
131,478.12
5、三项费用情况
占主营业务收入的
占主营业务收入的
金额(万元)
金额(万元)
三项费用合计
6、现金流量分析
2006年度(万元)
2005年度(万元)
同比增减(万元)
一、经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量净额
-31,484.55
-23,841.07
三、筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物增加额
三、公司投资情况
1、募集资金使用情况
本年度已使用募集资金总额
19,942.72 募集资金总额
已累计使用募集资金总额
项目建成时
收益(以间或预计建
化引进特宽幅电子大提花喷气织机
17,899.00 10,320.02 10,320.02
否技术改造项目收购特宽幅色织交织面料技术改
9,622.70 100.00%
否造项目中织造设备及相关资产
20,614.34 19,942.72 19,942.72
-未达到计划进度和预计收益的情
引进特宽幅电子大提花喷气织机技术改造项目现在处在设备引进过程中,部分引进的设备正况和原因(分具
在安装调试,未产生效益。
体项目)项目可行性发生重大变化的情况
说明募集资金项目实
无施地点变更情况募集资金项目实
无施方式调整情况募集资金项目先
引进特宽幅电子大提花喷气织机技术改造项目在募集资金到位前先期投入了2,552.95万元,期投入及置换情
募集资金到位后弥补先期投入的自筹资金。
况用闲置募集资金
无暂时补充流动资
金情况项目实施出现募集资金结余的金
额及原因募集资金其他使
2、非募集资金项目情况
项目收益情况
项目实施了工程总进度的高支高密无梭布
82.75%,现正在安装调试更新设备生产高档装饰面料技
项目实施了工程总进度的
0术改造项目
75.40%,现正在安装调试
项目接近尾声,将提高工作自动验布机项目
项目实施了工程总进度的染纱生产线技术改造
四、首次执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响
(一)关于日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析根据财政部日发布的财会[2006]3号《关于印发等38项具体准则的通知》的规定,公司应于日起执行新会计准则,公司依据财政部新会计准则规定进行核算后确认日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下:
1、政策差异:
公司原采用应付税款法核算所得税,执行新《企业会计准则》后改为债务法核算所得税。具体差异如下:
(1)应收帐款、其他应收款
会计政策:公司采用备抵法核算坏账,按账龄分析法计提坏账准备。计提比例如下:
计税政策:按期末应收款项余额的5‰提取坏帐准备
(2)长期投资
会计政策:期末对长期投资逐项检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低在预计未来期间内不可能恢复,则按照可收回金额低于投资账面值的差额计提减值准备。计税政策:不计提减值准备
(3)固定资产
A、减值准备:
会计政策:年度终了,对固定资产逐项进行检查。如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回的金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备
计税政策:不计提减值准备
B、固定资产残值
会计政策:固定资产按资产原值的3%的预留残值
计税政策:固定资产按资产原值的5%的预留残值
C、累计折旧计提方法
会计政策:累计折旧按直线法提取折旧
计税政策:累计折旧按直线法提取折旧
(4)在建工程
会计政策:年度终了,对在建工程逐项进行检查。如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回的金额低于其账面价值的差额作为在建工程减值准备。
计税政策:不计提减值准备
2、金额影响
公司因日执行新会计准则所得税影响留存收益增加1,358,540.28元。具体影响如下:
暂时性差异
可抵扣暂时性差异影响留存收益
时性差异应收帐款
70,833,609.35 74,190,673.97
3,357,064.62
1,107,831.32其他应收款
5,943,386.22 6,228,505.31
285,119.09
94,089.30固定资产
461,927,667.96 462,402,272.98
474,605.02
156,619.66
538,704,663.53 542,821,452.26
4,116,788.73
1,358,540.28
(二)执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响:
根据公司下年度的经营计划和现有可预见的会计业务和事项,在执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有:
1、根据《企业会计准则第17号―借款费用》的规定,用以资本化的借款由现行制度下的专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款,此政策变化将会增加公司资本化的借款范围,减少当期的财务费用,增加当期利润和股东权益。
2、根据《企业会计准则第18号―所得税》的规定,公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表日债务法,此变更将会影响公司的当期会计所得税费用,从而影响公司的当期利润和股东权益。
五、董事会日常工作
(一)董事会会议情况及决议内容
1、日召开第二届董事会第十四次会议,审议通过:
(1)总经理《2005年度工作报告》
(2)董事会《2005年度工作报告》
(3)公司《2005年度财务报告》
(4)公司《2005年度利润分配预案》
(5)选举周庆春、王加毅、李会江、姚兴友、徐刚、孙德荣、张启民、于
涛、石万林、邓辉、林洪志为公司第三届董事会候选人,其中于涛、石
万林、邓辉、林洪志为公司独立董事
(6)公司关于《设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会的预案》,
并决定将该预案提交2005年度股东大会审议
(7)公司关于实施《高档特宽幅装饰面料技术改造项目》的议案,并决定将该议案提交2005年度股东大会审议
(8)《公司2006年公开发行股票并上市的预案》,并决定将该预案提交2005年度股东大会审议
(9)《公司公开发行股票募集资金投向项目预案》,并决定将该预案提交2005年度股东大会审议
(10)《提请股东大会授权董事会办理与股票发行、上市有关事项的预案》,并决定将该预案提交2005年度股东大会审议
(11)《提请股东大会授权董事会依实际情况最终确定新股发行的数量、价格的议案》,并决定将该预案提交2005年度股东大会审议
(12)根据中国证监会证监公司字〔2006〕38号文件关于印发《上市公司章程指引(2006年修订)》的通知要求,对《公司章程》进行全面修改,形成公司上市后执行的《公司章程(修改草案)》,并决定将该预案提交2005年度股东大会审议
(13)公司《股东大会议事规则(修改稿)》、《董事会议事规则(修改稿)》、《监事会议事规则(修改稿)》、《总经理工作细则(修改稿)》,并决定将该制度提交2005年度股东大会审议
(14)《公司内部关联交易决策制度》,并决定将该制度提交2005年度股东大会审议
(15)《公司信息披露管理制度》,并决定将该制度提交2005年度股东大会审议
(16)《募集资金专项存储制度》,并决定将该制度提交2005年度股东大会审议
(17)《续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司审计机构的预案》,并决定将该预案提交2005年度股东大会审议
(18)公司《召开2005年度股东大会的议案》
2、日召开第三届董事会第一次会议,审议通过:
(1)会议选举周庆春为第三届董事会董事长。
(2)会议决议聘请李会江为公司总经理。
(3)经总经理提名,聘请方立民、刘雪梅、段守江、王建强、孙万生、付爱东为公司副总经理。
(4)经总经理提名,聘请段守江为公司财务负责人。
(5)经董事长提名,聘请孙万生为第三届董事会秘书。
3、日第三届董事会第二次会议,审议通过:
公司《2006半年利润分配预案》
4、日第三届董事会第三次会议,审议通过:
(1)《山东德棉股份有限公司二○○六年第三季度季度报告》
(2)《山东德棉股份有限公司募集资金专项存储制度》
(3)根据股东大会授权,填补了《公司章程(草案)》中有关公司股票发行上市前的空缺内容。公司本次公开发行的股份为7,000万股,注册资本由9,000万元变更为16,000万元
(4)公司《关于设立审计部的议案》
(5)公司《质检部与整理车间合并,设立整理检验中心的议案》
(二)董事出席会议情况
报告期内董事会会议召开次数
是否连续两
亲自出席次数
委托出席次数
次未亲自出
席会议周庆春
六、公司2006年度利润分配预案
公司按照公司《章程》规定及公司2006年度财务状况,按净利润的10%提取法定盈余公积,5%提取任意盈余公积金后,利润暂不分配。未分配利润主要用来补充公司技术改造项目所需资金。
监事会报告
一、对公司2006年度经营管理行为和业绩的基本评价
2006年监事会按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求,从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发,认真履行监督职责。
监事会列席了2006年历次董事会会议,并认为:董事会认真执行了股东大会的决议,董事会的各位董事能够认识到要为广大投资者负责,但须进一步加强对有关法律法规的学习,进一步提高公司治理、规范运作和信息披露的水平,历次公开披露的各项决议符合《公司法》等法律法规和公司《章程》的要求。
监事会对任期内公司的生产经营活动进行了监督,认为公司经营班子认真执行了董事会的各项决议,取得了良好的经营业绩,圆满完成了年初制订的生产经营计划和公司的盈利预测。
二、监事会会议情况
在2006年里,公司监事会共召开了3次会议,各次会议情况及决议内容如下:
日召开第二届监事会第五次会议,审议并通过了:
1、审议公司《2005年度监事会工作报告》
2、审议公司监事换届
3、审议公司《监事会议事规则(修改稿)》
日召开第三届监事会第一次会议,审议并通过了:
选举王青翠为第三届监事会召集人
日第三届监事会第二次会议
审议公司《山东德棉股份有限公司二○○六年第三季度季度报告》,并出具审核报告
三、监事会对2006年度有关事项的监督意见
1、公司依法运作情况
根据《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的有关规定,公司监事会对公司股东大会、董事会的召开程序和决议事项,董事会对股东大会决议的执行情况,公司董事和高级管理人员执行职务等情况进行了监督,并列席了股东大会和董事会会议。
监事会认为:董事会能按照《公司法》和《公司章程》等规定规范运作,决策合理,认真执行股东大会的各项决议,内部控制制度完善,公司董事和高级管理人员执行公司职务时,无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、公司募集资金及使用情况:
在募集资金的管理上,公司按照《募集资金专项存储制度》的要求进行。目前募集资金的使用符合公司的项目计划,无违规占用募集资金的行为。
3、检查公司财务情况:
2006年度,监事会对公司的财务制度和财务状况进行细致的检查,认为公司财务会计内控制度健全,会计无重大遗漏和虚假记载,公司财务状况、经营成果及现金流量情况良好。
4、关于关联交易:
监事会对公司2006年度发生的关联交易进行了监督和核查,认为:公司发生的关联交易价格公允公正,不存在损害公司和非关联股东利益的情形。
5、公司对外担保及股权、资产置换情况
2006年度公司发生对外担保金额合计11,200万元,截止日公司对外担保金额合计18,700万元,针对公司对外担保的情况,德棉集团于日出具承诺:我公司将尽快与债权银行协商,以我公司自有资产、信用或法律法规允许的其他方式提供担保,以置换山东德棉股份有限公司18,700万元的对外担保事项。上述工作争取在自本承诺函出具之日起30个工作日内完成。公司监事会将尽监督职责,敦促尽快办理。
本监事会将继续严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法规政策的规定,忠实履行自己的职责,进一步促进公司的规范运作。
一、审计报告(详见附一)
山东正源和信会计师事务所有限公司对公司2006年度财务报告出具了编号为鲁正信审字(2007)第11063号的标准无保留意见的审计报告。
二、会计报表及附注(详见附二)
一、重大诉讼仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内按照公司上市募集资金投向“收购特宽幅色织交织面料技术改造项目中织造设备及相关资产”的实施要求,公司收购德棉集团的该部分资产,经中和正信会计师事务所有限公司评估,出具了中和正信评字〔2006〕第2-046号评估报告,评估价值122,225,480.72元(评估基准日为日),以此价值为收购价格,截止到日,公司支付了收购价款10,080.59万元。
三、重大关联交易事项
报告期内公司收购控股股东德棉集团特宽幅色织交织面料技术改造项目中织造设备及相关资产交易金额为122,225,480.72元,为本年度重大关联交易。
四、公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
注册会计师出具的《控股股东及关联方资金占用情况的专项说明》详见附三。
报告期内公司股东德州双威实业有限公司发生占用额1663.4万元,形成对公司的资金占用,截止日,非经营性占用23.45万元;山东德棉集团纺织品有限公司截止日非经营性占用余额10万元,截止到日,上述合计33.45万元的占用已经收回。
五、重大合同及其履行情况
(一)报告期内,公司租赁德棉集团特宽幅色织交织面料技术改造项目中织造设备及相关资产的行为,随着公司对租赁资产的收购,租赁行为现已消失。
(二)报告期内,公司发生总额为11,200万元的对外担保事项。截止到日公司累计对外担保金额合计18,700万元,对于此担保行为,德棉集团于日出具承诺:我公司将尽快与债权银行协商,以我公司自有资产、信用或法律法规允许的其他方式提供担保,以置换山东德棉股份有限公司18,700万元的对外担保事项。上述工作争取在自本承诺函出具之日起30个工作日内完成。
(三)报告期内,公司未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
六、公司或持股5%以上股东在本年度内或持续到本年度末的承诺事项及履行情况
1、避免同业竞争的承诺
德棉集团出具了《避免同业竞争承诺函》,作出避免同业竞争的承诺:“本公司主要负责股权投资与管理,并不直接参与控股子公司或参股子公司的生产经营活动。根据有关法律法规的规定,本公司将不直接从事任何有可能构成直接或间接竞争的业务或活动,本公司并不会利用股份公司控股股东的地位,在本公司所持有及控股的子公司、分公司、合营或联营及其任何类型的企业与股份公司或其子公司、分公司、合营或联营公司有业务竞争或利益冲突时,做出有损于股份公司或其子公司、分公司、合营或联营公司利益的行为。”
恒丰纺织、双威实业出具了《避免同业竞争承诺函》,作出避免同业竞争的承诺:“本公司目前从事主营业务、产品品种、技术设备要求和针对客户的市场细分上与德棉股份存在明显的区别。本公司目前与德棉股份不存在同业竞争,并保证今后不从事,亦促使本公司所持有及控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业不从事任何在商业上对德棉股份或其子公司、分公司、合营或联营公司有可能构成直接或间接竞争的业务或活动。”
华鲁恒升、德州实业出具了《避免同业竞争承诺函》,作出避免同业竞争的承诺:“本公司将不直接或间接参与经营任何与德棉股份经营业务有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务”
报告期内,公司上述股东均履行了上述承诺,未发生同业竞争的情况。
2、股份限售的承诺
德棉集团、恒丰纺织、双威实业、德州实业、华鲁恒升均承诺:自股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分股份。承诺期限届满后,上述股份可以上市流通和转让。
报告期内,上述股东履行了承诺,未转让或者委托他人管理其持有的股份。
七、公司聘请公司聘任会计师事务所情况
报告期内,公司续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司的财务审计机构。年经常性审计费用为35万元。
八、报告期内公司、公司董事会、董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责及其他行政管理部门处罚的情况。经自查,报告期内公司股东德州双威实业有限公司累计占用公司资金1663.4万元,截止日已归还1640万元,非经营性占用23.45万元已于日前归还。本事项违反了《中小企业板投资者权益保护指引》第44条的有关规定,保荐机构和保荐人就此已初具核查报告和意见。
九、公司信息披露索引
公司指定信息披露报刊为《证券时报》,指定信息披露网站.cn序号
首次公开发行股票初步询价及推介公告
内部控制审核报告
非经常性损益明细表(合并)
证券发行保荐书
首次公开发行股票并上市的补充法律意见书(七)
首次公开发行股票并上市的补充律师工作报告
中国证监会关于核准公司首次公开发行股票的通知
德棉股份公司章程(修改草案) 10
德棉股份首次公开发行股票招股意向书 11
德棉股份首次公开发行股票招股意向书(摘要) 12
首次公开发行A股发行价格区间及初步询价结果公告 13
首次公开发行A股网下累计投标和股票配售发行公告 14
首次公开发行A股网上路演公告 15
首次公开发行A股定价及网下配售结果公告 16
首次公开发行A股网上定价发行公告17
首次公开发行股票招股说明书18
首次公开发行A股网上定价发行申购情况及中签率公告19
首次公开发行A股网上定价发行摇号中签结果公告20
2005年度股东大会决议21
首次公开发行股票上市公告书22
股票上市保荐书23
首次公开发行股票于深圳证券交易所上市的法律意见书24
首次公开发行股票于深圳证券交易所上市的补充法律意见书25
德棉股份公司章程(2006年10月)26
德棉股份募集资金专项存储制度27
德棉股份2006年第三季度报告28
第三届董事会第三次会议决议公告29
关于签订募集资金三方监管协议的公告
备查文件目录
一、载有董事长签名的公司2006年年度报告全文;
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
四、报告期内在《证券时报》和指定信息披露网站:.cn上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述文件置备于公司证券部备查。
山东德棉股份有限公司
董事长:周庆春
二七年四月二十日
鲁正信审字(2007)第11063号
山东德棉股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的山东德棉股份有限公司(以下简称山东德棉公司)财务报表,包括日的资产负债表,2006年度的利润及利润分配表、股东权益变动表和2006年度的现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是山东德棉公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用适当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,山东德棉公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了山东德棉公司日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
山东正源和信有限责任会计师事务所
中国注册会计师
会计报表及附注
资产负债表(1)编制单位:山东德棉股份有限公司
金额单位:人民币元
日流动资产:
108,192,262.75
55,875,448.50
500,000.00
600,000.00
70,833,609.35
53,951,977.17
其他应收款
5,943,386.22
7,689,974.28
152,926,442.62
98,391,580.20
应收补贴款
252,254,974.71
199,719,564.23
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
应收出口退税
流动资产合计
590,650,675.65
416,299,834.00长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计固定资产:
固定资产原价
817,559,868.93
578,794,386.58
减:累计折旧
355,632,200.97
329,421,979.32
固定资产净值
461,927,667.96
249,372,407.26
减: 固定资产减值准备
固定资产净额
461,927,667.96
249,372,407.26
2,861,978.40
2,339,355.79
259,340,858.52
141,082,049.34
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
724,130,504.88
392,793,812.39无形资产及其他资产:
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 递延税项:
递延税款借项
1,314,781,180.53
809,093,646.39
资产负债表(2) 编制单位:山东德棉股份有限公司
金额单位:人民币元
负债及股东权益
日流动负债:
465,058,700.00
240,074,000.00
106,875,900.00
43,500,000.00
105,499,219.56
88,161,554.20
16,623,922.41
21,108,011.15
146,238.04
121,148.63
应付福利费
4,400,968.22
4,219,162.62
7,988,579.07
4,506,284.96
其他应交款
306,524.05
150,482.15
其他应付款
38,630,367.71
20,877,655.17
一年内到期的长期负债
49,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计
794,530,419.06
422,718,298.88长期负债:
62,557,415.00
142,982,590.00
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
62,557,415.00
142,982,590.00递延税项:
递延税款贷项
857,087,834.06
565,700,888.88少数股东权益股东权益:
160,000,000.00
90,000,000.00
181,441,119.13
45,297,736.82
34,185,346.80
30,261,765.80
其中:公益金
6,327,251.03
未分配利润
82,066,880.54
77,833,254.89
股东权益合计
457,693,346.47
243,392,757.51
负债及股东权益总计
1,314,781,180.53
809,093,646.39法定代表人:周庆春
财务总监:段守江
会计机构负责人:赵延彬
利润及利润分配表编制单位:山东德棉股份有限公司
金额单位:人民币元
2005年度一、主营业务收入
940,585,611.45
910,680,142.31
减:主营业务成本
797,819,067.84
786,956,978.12
主营业务税金及附加
7,815,419.92
4,347,980.14二、主营业务利润
134,951,123.69
119,375,184.05
加:其他业务利润
2,245,737.06
2,312,412.39
减:营业费用
17,710,636.03
18,335,464.43
44,999,290.90
41,027,341.96
38,342,916.86
27,820,754.63三、营业利润
36,144,016.96
34,504,035.42
加:投资收益
营业外收入
1,553,636.31
914,147.19
减:营业外支出
68,172.12四、利润总额
37,617,655.50
35,350,010.49
11,460,448.85
11,753,127.52
少数股东损益 五、净利润
26,157,206.65
23,596,882.97
加:年初未分配利润
77,833,254.89
58,955,748.52
盈余公积转入 六、可供分配的利润
103,990,461.54
82,552,631.49
减:提取法定盈余公积
2,615,720.67
2,359,688.30
提取法定公益金
1,179,844.15
提取职工奖励和福利基金 七、可供股东分配的利润
101,374,740.87
79,013,099.04
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
1,307,860.33
1,179,844.15
应付普通股股利
18,000,000.00
转作股本的普通股股利 八、未分配利润
82,066,880.54
77,833,254.89 法定代表人:周庆春
财务总监:段守江
会计机构负责人:赵延彬
现金流量表编制单位:山东德棉股份有限公司
金额单位:人民币元
2005年度一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
1,040,485,920.37
994,591,825.50
收到的税费返还
收到的其它与经营活动有关的现金
2,649,800.00
5,832,112.52
现金流入小计
1,043,135,720.37
1,000,423,938.02
购买商品、接受劳务支付的现金
936,327,019.46
841,646,355.74
支付给职工以及为职工支付的现金
70,566,264.99
64,777,093.14
支付的各项税费
51,158,231.18
40,169,834.32
支付的其它与经营活动有关的现金
23,252,701.91
25,153,012.70
现金流出小计
1,081,304,217.54
971,746,295.90经营活动产生的现金流量净额
-38,168,497.17
28,677,642.12二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,250,000.00
10,000.00而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计
1,250,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
316,095,465.31
76,444,843.63所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计
316,095,465.31
76,444,843.63投资活动产生的现金流量净额
-314,845,465.31
-76,434,843.63三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
215,100,000.00
借款所收到的现金
749,974,517.41
451,385,749.90
收到的其它与筹资活动有关的现金
946,212.67
3,152,211.26
现金流入小计
966,020,730.08
454,537,961.16
偿还债务所支付的现金
493,039,092.41
377,123,034.72
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
54,102,901.09
29,043,516.58
支付的其它与筹资活动有关的现金
13,410,748.51
3,004,405.33
现金流出小计
560,552,742.01
409,170,956.63筹资活动产生的现金流量净额
405,467,988.07
45,367,004.53四、汇率变动对现金的影响
-137,211.34
-230,114.33五、现金及现金等价物净增加额
52,316,814.25
-2,620,311.31法定代表人:周庆春
财务总监:段守江
会计机构负责人:赵延彬
2005年度1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
26,157,206.65
23,596,882.97
加:计提的资产减值准备
795,217.95
500,817.37
固定资产折旧
34,998,942.29
31,467,961.31
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-1,545,428.31
-7,124.25产的损失(减收益)
固定资产报废损失
38,342,916.86
27,820,754.63
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
-52,535,410.48
-24,346,909.71
经营性应收项目的减少(减:增加)
-69,451,978.89
-37,695,217.70
经营性应付项目的增加(减:减少)
-14,363,904.22
7,068,205.40
-566,059.02
272,272.10
经营活动产生的现金流量净额
-38,168,497.17
28,677,642.122、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
108,192,262.75
55,875,448.50
减:现金的期初余额
55,875,448.50
58,495,759.81
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
52,316,814.25
-2,620,311.31
资产减值准备明细表编制单位:山东德棉股份有限公司
金额单位:人民币元
本期减少数
本期增加数
因资产价值
回升转回数
转出数一、坏帐准备合计
3,251,082.24
887,609.70
4,046,300.19
其中:应收帐款
2,842,272.38
887,609.70
3,729,882.08
其他应收款
408,809.86
316,418.11二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
6三、存货跌价准备合计
其中:库存商品
9四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
12五、固定资产减值准备合计
其中:房屋、建筑物
15六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
18七、在建工程减值准备合计
19八、委托贷款减值准备合计
20九、总计
3,251,082.24
887,609.70
4,046,300.19法定代表人:周庆春
财务总监:段守江
会计机构负责人:赵延彬
股东权益变动表编制单位:山东德棉股份有限公司
金额单位:人民币元
日一、股本
90,000,000.00
90,000,000.00
本年增加数
70,000,000.00
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
70,000,000.00
本年减少数
160,000,000.00
90,000,000.00二、资本公积
45,297,736.82
45,194,736.25
本年增加数
136,143,382.31
103,000.57
其中:股本溢价
136,143,382.31
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
外币资本折算差额
其他资本公积
103,000.57
本年减少数
其中:转增股本
181,441,119.13
45,297,736.82三、法定和任意盈余公积
23,934,514.77
20,394,982.32
本年增加数
10,250,832.03
3,539,532.45
其中:从利润中提取数
3,923,581.00
3,539,532.45
其中:法定盈余公积
2,615,720.67
2,359,688.30
任意盈余公积
1,307,860.33
1,179,844.15
企业发展基金
法定公益金转入数
6,327,251.03
本年减少数
其中:弥补亏损
分派现金股利或利润
分派股票股利
34,185,346.80
23,934,514.77
其中:法定盈余公积
21,597,473.77
12,654,502.07
企业发展基金
37 四、法定公益金
6,327,251.03
5,147,406.88
本年增加数
1,179,844.15
其中:从净利润中提取数
1,179,844.15
本年减少数
6,327,251.03
其中:集体福利支出
6,327,251.03 五、未分配利润
年初未分配利润
77,833,254.89
58,955,748.52
本年净利润(净亏损以“-号填列!
26,157,206.65
23,596,882.97
本年利润分配
21,923,581.00
4,719,376.60
年末未分配利润(未弥补亏损以“-◇ 号填列)
82,066,880.54
77,833,254.89 法定代表人:周庆春
财务总监:段守江
会计机构负责人:赵延彬
非经常性损益明细表编制单位:山东德棉股份有限公司
金额单位:人民币元
2005年度1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无
1形资产、其它长期资产产生的损益2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
23、各种形式的政府补贴
34、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
4费5、短期投资损益,但经国家有关部门批准设立的
5有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外6、委托投资损益
67、因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各
7项资产减值准备8、以前年度已经计提各项减值准备的转回
89、债务重组损益
910、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的
1,553,636.31
914,147.19资产减值准备后的其它各项营业外收入11、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的
68,172.12资产减值准备后的其它各项营业外支出12、资产置换损益
1213、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
13值部分的损益14、比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数15、中国证监会认定的符合定义规定的其它非经常性损益项目16、所得税影响数
490,919.98
279,171.77
982,718.56
566,803.30法定代表人:周庆春
财务总监:段守江
会计机构负责人:赵延彬
会计报表附注
金额单位:人民币元
一、公司概况
山东德棉股份有限公司(以下简称“公司”)是经山东省经济体制改革委员会鲁体改函字[2000]第32号文件批准,由山东德棉集团有限公司、德州恒丰纺织有限公司、德州双威实业有限公司、山东德棉集团德州实业有限公司、山东华鲁恒升(集团)有限公司共同发起,于日注册成立的股份有限公司。
上述发起人投入到公司的净资产为134,891,815.89,按66.72%的比例折股后总股本为9000万元,占公司注册资本的100%,折股后余额44,891,815.89计入资本公积。其中:山东德棉集团有限公司作为主发起人,以所属原德州一棉有限公司的生产经营性资产,连同相关负债,以日为评估基准日,经评估确认后的净资产131,891,815.89,按66.72%的折股比例认购87,998,395股股份,占股份公司总股本的97.78%;德州恒丰纺织有限公司以货币资金150万元认购1,000,802股股份,占股份公司总股本的1.11%;德州双威实业有限公司、山东德棉集团德州实业有限公司、山东华鲁恒升(集团)有限公司分别以货币资金50万元各认购333,601股股份,各占股份公司总股本的0.37%。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]74号文《关于核准山东德棉股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准,公司分别于日、日公开发行7000万股人民币普通股,每股面值1.00元,每股发行价3.24元,发行后注册资本变更为人民币16,000万元。
经营范围:纺纱、织布;纺织原料、纺织品、服装、纺织设备及器材、配件、测试仪器的批发、零售;纺织技术服务及咨询服务(不含中介);批准范围内的自营进出口业务。
二、主要会计政策、会计估计和财务报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。
2、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
公司以权责发生制原则为记账基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务的折算
公司涉及的外币经济业务,按发生日中国人民银行公布的基准汇率折合为人民币记账,期末将外币账户余额按期末汇率折合为人民币,与原账面差额作为汇兑损益,计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与构建固定资产有关借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化原则进行处理。
6、外币会计报表的折算
公司报告期内无外币会计报表。
7、现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时将所持有的期限短(一般是指购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转化为已知金额的现金、价值变动风险较小的投资确定为现金等价物。
8、短期投资的计价方法
⑴短期投资的确认:对购入的能随时变现,并且持有时间不超过一年(含一年)的投资(包括各种股票、债券、基金等)确认为短期投资。
⑵短期投资计价:按取得时的实际投资成本计价。
⑶短期投资损益确认:处置短期投资时,将短期投资账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期投资损益。
⑷短期投资跌价准备的核算方法
期末短期投资按成本与市价孰低计价,对单项短期投资的市价低于成本的差额,计提短期投资跌价准备,并计入当期损益;对已计提短期投资跌价准备后市价又回升,按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
9、坏账损失的核算方法
⑴坏账确定标准:因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;因债务人经营状况恶化、现金流量严重不足,发生严重的自然灾害等原因逾期未履行偿债义务超过三年以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期五年以上的,经董事会批准确认为坏账损失。
⑵坏账损失的核算方法:采用备抵法核算坏账损失。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按账龄分析法计提坏账准备。
⑶坏账准备计提比例:账龄三年以内(含三年)5%;账龄三年以上60%。
⑷计提坏账准备的范围:包括应收账款和其他应收款。本公司的预付账款,如有确凿证据表明其不符合预付账款性质,或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的,将原计入预付账款的金额转入其他应收款,并按规定计提坏账准备。
10、存货的核算方法
⑴存货分类:本公司的存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品等。
⑵存货盘存制度:采用永续盘存制。
⑶取得存货计价方法:除低值易耗品、辅助材料及修理用备件采用计划成本计价外,其余的存货按实际成本计价;产品成本核算采用品种法,直接费用按成本核算对象归集,间接费用按一定比例的分配标准分配,计入相关产品成本。
⑷发出存货计价方法:领用和发出存货按加权平均法计价。
⑸低值易耗品和周转材料摊销方法:低值易耗品和周转材料于领用时,采用一次摊销法摊销。
⑹存货跌价准备计提方法:本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货计提跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提,计提的存货跌价准备计入当期损益。
⑺存货跌价准备确认标准:当存货存在下列情况之一时,计提跌价准备。
a.市价持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望。
b.公司使用该项原材料生产的成本大于产品的销售价格。
c.因产品更新换代,原有的库存材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其账面成本。
d.因公司所提供的产品过时或者消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致市场价格逐渐下降。
e.其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。
11、长期股权投资的核算方法
⑴长期股权投资计价:长期股权投资在取得时,按照初始投资成本入账。
⑵长期股权投资核算方法:本公司对其他单位的股权投资,若持有被投资单位有表决权资本总额20%(含20%),或虽不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上(含50%),或虽未超过50%但具有实际控制权的,采用权益法核算且合并会计报表;若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽超过20%但不具有重大影响的,采用成本法核算。
⑶长期股权投资差额摊销方法和摊销期限:
长期股权投资采用权益法核算时,投资最初以初始投资成本计量。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额按一定的期限平均摊销,计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,按不超过10年(含10年)的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,计入资本公积。
⑷长期股权投资收益的确认:采用成本法核算时,所获得的被投资单位在按接受投资后产生的累积净利润的分配额,确认为投资收益;采用权益法核算时,在取得股权投资后,按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外)确认为当期投资损益。
⑸长期投资减值准备的核算方法:期末对长期投资进行逐项检查,如被投资单位的市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在两年内不可能恢复,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,并计入当期损益。
12、长期债权投资的核算方法
本公司长期债权投资,按实际支付的全部价款,包括经纪人佣金、税金、手续费等相关费用,扣除实际支付的价款中已宣告尚未领取的利息后的余额入账。按权责发生制的原则确认投资收益。债券投资溢价或折价等采用直线摊销法,在债券存续期内分期平均摊销。
13、固定资产及折旧核算方法
⑴固定资产标准:固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运
输设备、电子设备以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营的主要设备,单位价值在2,000元以上,且使用年限超过两年的物品,也作为固定资产。
⑵固定资产计价方法:固定资产按取得时的实际成本计价。
⑶固定资产折旧方法:固定资产折旧按固定资产原值扣除预计3%的净残值后,根据固定资产预计使用年限,采用直线法计提。各类固定资产的预计使用年限、折旧率列示如下:
固定资产类别
预计使用年限
年折旧率(%)
房屋及建筑物
13.86-12.13
⑷固定资产减值准备确认标准及计提方法
期末对固定资产按账面净值与可收回金额孰低计价,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面净值的,按单项固定资产可收回金额低于固定资产账面净值的差额,计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项固定资产的账面净值全额计提固定资产减值准备:
a.长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产。
b.由于技术进步等原因,已不可能使用的固定资产。
c.虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产。
d.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
14、在建工程核算方法
⑴在建工程计价方法:在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账。包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程、安装工程等。在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,按照借款费用的处理原则处理。在建工程在完工交付使用后,按实际发生的全部支出结转固定资产;若所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,应自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧,待办理竣工决算手续后再行调整。
⑵在建工程减值准备确认标准及计提方法:期末对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,对在建工程计提减值准备:
a.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工;
b.所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
c.其他足以证明在建工程已经发生了减值的情况。
15、借款费用的核算方法
除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均应于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用。借款费用资本化的原则:
⑴为购建固定资产的专门借款所发生的除发行费用和手续费用以外的辅助费用,如果金额较大的,属于在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的,计入所购建的固定资产成本,金额较小的,直接计入当期财务费用。
⑵因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额,在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的,同时满足以下3个条件的,予以资本化;在所购建的固定资产达到预定可使用状态之后发生的,应于发生当期直接计入财务费用。
a.为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式而发生的资产支出已经发生;
b.借款费用已经发生;
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
16、无形资产核算方法
⑴无形资产计价和摊销方法:无形资产按取得时的实际成本计价,并自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,其摊销按如下原则确定:
a.合同规定受益年限,但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限。
b.合同没有规定受益年限,但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限。
c.合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。
⑵无形资产减值准备确认标准及计提方法:期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价,当存在下列一项或若干项情况时,按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备:
a.某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。
b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复。
c.某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部份使用价值。
d.其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
17、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算,并按项目规定的受益年限采用直线法平均摊销。如果长期待摊的项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、应付债券的核算方法
本公司应付债券,按债券实际的发行价格总额作负债处理;债券发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理。
19、收入确认的方法
⑴商品销售收入的确认:销售商品以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的货款已经收到或取得了收取货款的凭据,并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
⑵提供劳务:以劳务已提供,收到价款或取得收取价款的凭据,并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量时,确认收入的实现。
20、所得税的核算方法
本公司所得税的核算采用应付税款法。
21、利润分配方法
根据《公司法》及本公司章程的有关规定,本公司的税后利润由董事会制定分配方案,经股东大会审议通过后实施。分配顺序如下:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取10%法定盈余公积金;
(3)经股东大会同意提取任意盈余公积金;
(4)分配股利。
按销售收入计提,抵扣进项税后计缴
城市维护建设税
按实际交纳的增值税及营业税
教育费附加
按实际交纳的增值税及营业税
按应纳税所得额
注:根据财税[号《财政部国家税务总局关于调整出口货物退税率的通知》,公司出口退税率从日起由15%和17%调整为13%;根据财税[号《财政部国家税务总局关于调整出口货物退税率的通知》,日起纱、布出口退税率由13%调整为11%。
四、会计报表主要项目注释
1、货币资金
57,424,326.74
14,993,685.12
其它货币资金
50,767,335.89
40,878,651.82
108,192,262.75
55,875,448.50
(1)其它货币资金系公司存入的银行汇票保证金及信用证开证保证金。
(2)截止日,银行存款中有外币761,361.51美元,折合人民币6,144,339.65,汇率8.0702;其它货币资金中有外币711,451.79美元,折合人民币5,741,558.24,汇率8.0702。
(3)截止日,银行存款中有外币1,418,334.14美元,折合人民币11,075,345.79,汇率7.8087;其它货币资金中有外币591,420.74美元,折合人民币4,618,227.13,汇率7.8087。
(4)货币资金日余额较日增加93.63%,主要原因系本年度募集资金到位、流动资金借款增加。
2、应收账款
坏账准备一年以内
69,381,526.37
3,469,076.31
56,151,741.93
2,807,587.10一至二年
5,028,514.11
251,425.71
150,346.39
7,517.32二至三年
150,346.39
487,506.86
24,375.34三年以上
74,563,491.43
3,729,882.08
56,794,249.55
2,842,272.38
70,833,609.35
53,951,977.17
(1)应收账款前五名合计30,503,651.67,占日余额的40.91%。
(2)截止日,应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3)截止日,应收账款中有外币4,607,424.77美元,折合人}

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