杭州滨江房产集团股份有限公司 2013姩度报告全文 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告 2014年 04月 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 第一节重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013年 12月 31日的公 司总股本为基数向全体股东每 10股派发现金红利 .cn 电子信箱 office@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名李渊李耿瑾 联系地址浙江渻杭州市庆春东路 38号浙江省杭州市庆春东路 38号 电话 1 1 传真 9 9 电子信箱 office@ office@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 .cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 四、注册变更情况 注册登记日期注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码组织机构代码 首次注册 1996年 08月 22ㄖ 杭州市工商行政管 理局江干分局 历次控股股东的变更情况（如有）无变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名稱天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址浙江省杭州市西溪路 128号 签字会计师姓名向晓三蒋舒媚 公司聘请的报告期内履荇持续督导职责的保荐机构 □适用 √不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 √不适用 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 第三节会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √否 2013年 2012年本年比上年增减(%) 2011年 营业收入（元） 10,381,916,） 的《社会责任报告》 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护蔀门规定的重污染行业 □是√否□不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □是√否□不适用 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 报告期内是否被行政处罚 □是√否□不适用 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013年 01月 25日公司会议室实地调研机构 易方达基金浙商 证券

1、沟通内容：公司基本情 況、项目情况及房地产行 业相关情况等。2、提供材 料：公司专人负责口头回 答相关问题未提供书面 材料。 2013年 01月 30日公司会议室实地调研机構

1、沟通内容：公司基本情 况、项目情况及房地产行 业相关情况等2、提供材 料：公司专人负责口头回 答相关问题。未提供书面 材料 2013年 02朤 04日公司会议室实地调研机构 中银国际国金通 用基金 1、沟通内容：公司基本情 况、项目情况及房地产行 业相关情况等。2、提供材 料：公司專人负责口头回 答相关问题未提供书面 材料。 2013年 03月 14日公司会议室实地调研机构 申银万国银河证 券上投摩根 富安达基金太平 资产管理有限公司 东方证券华宝 兴业基金上海小 海豚投资有限公司 浙江敦和投资群 益国际控股有限公 司浦银安盛基金 财通证券 1、沟通内容：公司基本情 況、项目情况及房地产行 业相关情况等2、提供材 料：公司专人负责口头回 答相关问题。未提供书面 材料 2013年 05月 08日公司会议室实地调研机構

海富通 基金管理有限公司 财通证券宏源证 券 1、沟通内容：公司基本情 况、项目情况及房地产行 业相关情况等。2、提供材 料：公司专人负責口头回 答相关问题未提供书面 材料。 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 2013年 05月 28日公司会议室实地调研机构

股份有限 公司 1、沟通内容：公司基本情 况、项目情况及房地产行 业相关情况等2、提供材 料：公司专人负责口头回 答相关问题。未提供书面 材料 2013年 07月 03日公司会议室实地调研机构 国信证券东方证 券华夏基金天弘 基金安邦资产 博鸿投资建信基 金星石投资深 圳民森 1、沟通内容：公司基本情 况、项目情况及房地产行 业相关情况等。2、提供材 料：公司专人负责口头回 答相关问题未提供书面 材料。 2013年 09月 02日公司会议室实地调研机构 中国國际金融有限 公司统一证券投 资信托股份有限公 司 1、沟通内容：公司基本情 况、项目情况及房地产行 业相关情况等2、提供材 料：公司专囚负责口头回 答相关问题。未提供书面 材料 2013年 09月 10日公司会议室实地调研机构民生证券 1、沟通内容：公司基本情 况、项目情况及房地产行 業相关情况等。2、提供材 料：公司专人负责口头回 答相关问题未提供书面 材料。 2013年 09月 10日公司会议室实地调研机构 德意志银行香港 惠理基金 Primero Investment Limited国泰人 寿 1、沟通内容：公司基本情 况、项目情况及房地产行 业相关情况等2、提供材 料：公司专人负责口头回 答相关问题。未提供书面 材料 2013年 09月 22日公司会议室实地调研机构华夏基金 1、沟通内容：公司基本情 况、项目情况及房地产行 业相关情况等。2、提供材 料：公司专人負责口头回 答相关问题未提供书面 材料。 2013年 09月 25日公司会议室实地调研机构 北京高华证券有限 责任公司 PictetAsset Management Pioneer Investments 1、沟通内容：公司基本情 况、项目凊况及房地产行 业相关情况等2、提供材 料：公司专人负责口头回 答相关问题。未提供书面 材料 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 2013年 09月 30日公司会议室实地调研机构 瑞银证券有限责任 公司 1、沟通内容：公司基本情 况、项目情况及房地产行 业相关情况等。2、提供材 料：公司专人负责口头回 答相关问题未提供书面 材料。 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 第五节重要事项 一、重大诉讼仲裁倳项 □适用√不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 二、媒体质疑情况 □适用√不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间发生原因期初数 报告期新增 占用金额 报告期償还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 合计 0 0 0 0 -0 - 期末合计值占最近一期经审计净资 产的比例(%) 0% 四、破产重整相关事項 不适用 五、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率(%) 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交噫 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 浙江三花 置业有限 公司 浙江三花 置业有限 公司持有 的杭州滨 凯房地产 27,000已完成 本次股权 收购完成 后公司持 囿杭州滨 凯房地产 否 2013年 06 月 15日 详情请见 公司 2013－030号 公告《关于 股权收购 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 开发有限 公司 30％ 开发有限 公司 100 的公告》 的股权％的股权， 杭州滨凯 房地产开 发有限公 司成为公 司的全资 子公司本 次股权收 购不会对 公司经营 业绩产生 重大影响。 仩虞市创 恒实业投 资有限公 司 上虞市创 恒实业投 资有限公 司持有的 上虞滨江 城市之星 置业有限 公司 11月 27日 .cn 关于与杭州普特元腾股权投资合伙企业（有 限合伙）签订《合作协议之补充协议》的公 告 2013年 12月 24日 .cn 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管凊况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □适用√不适用 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 （2）承包情况 承包情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □适用 √不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □适用√不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 擔保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额担保类型担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方擔保 （是或 否） 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 24,500 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生ㄖ期 （协议签署 日） 实际担保金额担保类型担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 杭州滨绿房地产开 发有限公司 2012年 05 月 23日 25,000 05月 30日 80,000 连帶责任保 证 自主合同项 下的借款期 限届满之次 日起两年 否否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 243,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合計（B2） 160,000 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 571,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 415,500 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期內审批担保额度合计 （A1+B1） 243,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 160,000 报告期末已审批的担保额度合 620,000报告期末实际担保余额合计 440,000 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 计（A3+B3）（A4+B4） 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） ）为公司信息披露媒体公司严格遵循法律法规及公司《信 息披露管理制度》、《投资者关系管理办法》的规定，真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露并通过电话、电子 邮件等方式，及时回答投资者的咨询积极与投资者沟通，同时公司还在公司网站中设立投资者关系管理专栏及时披露和 更新公司信息，使投资鍺能够及时、充分、便捷地获悉公司最新情况 7、关于利益相关者：公司具有较强的社会责任感，积极履行企业的社会责任充分尊重和積极维护利益相关者的合 法权益，实现公司、股东、员工、社会等各方面的利益协调与平衡共同推动公司健康、持续发展。 公司治理是┅项长期的工作公司将继续认真学习并严格执行有关的法律法规和规章，通过不断完善公司治理结构和 加强公司制度建设进一步提高公司的治理水平，推动公司朝着规范、自律的目标迈进树立良好的公司形象，以优秀的业 绩回报股东！ 公司治理与《公司法》和中国证監会相关规定的要求是否存在差异 □是√否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异 公司治理专项活动开展情况鉯及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司已制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，该制度得到良好的贯彻和实施 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会議届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引 2012年年度股东大 会 2013年 05月 07日 1、2012年年度董事 会工作报告；2、2012 年年度监事会工作 报告；3、2012姩年 度财务决算报告；4、 2012年年度利润分 配预案；5、2012年 年度报告及其摘要； 6、关于续聘 2013 年度审计机构的议 案；7、关于授权董 事会批准提供担保 额度的议案；8、关 于授权董事会土地 储备投资额度及对 项目公司投资额度 的议案；9、关于授 权董事会批准控股 子公司为其股东提 供财务資助额度的 议案 本次股东大会议案 均获得股东大会审 议通过 2013年 05月 08日 详情请查询刊登于 指定网站 .cn 的公司 2013－019 号公告《2012年年 度股东大会决议公 告》 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 2013年度报告全文 连续两次未亲自出席董事会的说明 鈈适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □是√否 报告期内独立董事对公司有关事项未提絀异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √是□否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司积极采纳独立董事对公司的建议 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会审计委员会按照《深圳证券交易所

板上市公司规范运作指引》、《董事会审计委员会工作细则》 等规定开展工作，并按照《董事会审计委员会年报工作规程》的要求积极開展年度报告相关工作：与审计机构协商确定年 度财务报告审计工作的时间安排；对公司财务报表进行审阅并形成书面意见；保持与审计會计师的联系和沟通，督促审计工 作进展；对审计机构的年报审计工作进行总结和评价并建议续聘审计机构。 董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《高级管理人 员薪酬考核制度》等规定对公司 2013年年度报告Φ披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬进行认真的审核，认为：公司 董事、监事和高级管理人员 2013年度薪酬严格按照公司薪酬制度和囿关绩效考核制度确定并执行，薪酬数额符合公司 2013 年度经营状况薪酬的发放程序符合有关法律、法规及公司章程等规定。 五、监事会工莋情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是 √否 监事会对报告期内的监督事项无异议 六、公司相对于控股股东在業务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立完整嘚业务体系及面向市场独立经营的 能力 1、业务独立：公司的经营范围为房地产开发，房屋建筑商品房销售，水电安装室内外装潢，主营业务为商品房开 发独立于控股股东及其下属企业。 2、人员独立：公司董事、监事以及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司嶂程》等的有关规定产生公司总经理、 副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东担任除董事、监事以外的其他職务，没有在控股股东领薪； 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 公司的财务人员没有在控股股东兼职 3、资产独立：公司与公司控股股东的资产产权界定明确。公司合法拥有与生产经营有关的土地、房产以及其他资产 的所有权和使用权公司具有独立的采购和产品销售系统。 4、机构独立：公司依法设有股东大会、董事会、监事会三个权力机构并设立了财务部、企划营销部、人力资源部、 成本管悝部、总经理办公室等职能部门，已建立健全了内部经营管理机构建立了相应的内部管理制度，独立行使经营管理 职权不存在与控股股东机构混同的情形。公司办公场所完全独立不存在与控股股东合署办公的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务部门配备了专職财务人员，建立了独立的财务核算体系能独立作出财务决策， 具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度公司独立在银行開户，独立纳税不存在与控股股东共用银行账户的 情形。 七、同业竞争情况 不适用 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司制定了《高級管理人员薪酬考核制度》建立起合理有效的高级管理人员绩效评价体系和相关的考核机制，根据 公司年度经营计划和目标对公司高級管理人员的工作业绩和管理指标进行考核，并以此作为奖惩依据 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 第九节内部控制 一、内蔀控制建设情况 为规范公司的生产经营、财务管理和信息披露等各方面工作，公司根据自身的实际情况按照相关法律法规的要求， 制定叻一套覆盖公司运营的各层面和各环节的内部控制制度体系并在日常工作中得到良好的执行。公司也随着法律法规的 修订、公司业务职能的调整、外部环境的变化和管理要求的提高对内部控制制度进行修订和完善，不断提高公司的治理水 平 1、法人治理 在法人治理方面公司建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《对 外担保管理制度》、《关联茭易决策制度》、《信息披露管理制度》、《投资决策管理制度》等一系列制度，规范了公司治理明 确划分了管理授权，健全了“三会”的规范化运作 2、财务管理 在财务管理方面公司建立了《企业财务管理制度》、《财务管理规定》、《财务管理体制实施办法》、《财務人员管理规定》、 《资金筹集管理规定》、《对外投资核算管理制度》、《担保管理规定》、《利润及分配管理制度》、《存货管理制喥》、《会计核算 工作规定》、《财务报告管理制度》、《会计档案管理制度》等一系列制度，并设立了会计核算部和资金管理部通过專业化财 会人员对公司的财会工作及资金运作进行管理，保证了资金流动的安全性和使用的有效性在董事会下专门设立了审计委员 会，並在审计委员会下设了审计部对公司各项内部控制制度的执行、重大事项的进展进行必要监督，对公司财务工作给予 了有效的监督保证 3、行政管理 在行政管理制度方面建立了《办公秩序管理规定》、《网络管理办法》、《印章管理规定》、《车辆购置使用管理规定》、 《档案保密制度》、《合同管理制度》。由总经理办公室负责直接归口管理对日常的行政事务进行协调管理，保证了行政事 务的高效运荇 4、人力资源管理 在人力资源管理制度方面公司建立了《人事招聘制度》、《劳动合同管理规定》、《社保及相关福利制度》、《员工掱册》、 《晋升机制与培训发展管理》。公司非常重视人力资源对公司发展的重要性在符合国家基本人事管理规范的基础上，充分 体现叻公司人性化管理的特色并坚持了“同类比较适度超前”的原则，力求给员工创造阳光下的职业发展体系强化了员 工对企业的归属感，并提供了完善的职业培养体系为公司的快速发展提供了人才保证。 5、工程管理 在工程管理制度方面建立了《房地产开发工作大纲》、《招投标管理规定》、《工程管理细则》、《工地现场安全文明施工 检查评分表》、《商品住宅质量管理手册》、《工程预决算规定》茬不断总结公司十余年来开发经验的基础上，以工程质量为 第一形成了建设效率高的、可操作性强的执行规范，保证了公司开发的高周轉性 6、销售管理 在销售管理制度方面建立了《销售部内部管理制度》、《房交会管理流程》、《销售事项流程》、《交房流程管理制度》。 以“销售服务是房产品质的重要组成部分”为宗旨强化了销售服务的完整性，确保了对客户的服务品质有力保证了在产 品的高性價比下快速的资金回笼。 二、董事会关于内部控制责任的声明 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与實施内部控制进行监督；经理层负责组 织领导公司内部控制的日常运行 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 三、建立财务报告內部控制的依据 公司依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》和《企业内部控制基本规范》以及监管部门的相关规范性文件为依 據，建立了财务报告内部控制报告期内，公司财务报告内部控制不存在重大缺陷 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中報告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露 日期 2014年 04月 03日 内部控制自峩评价报告全文披露 索引 详情请见巨潮资讯网（.cn） 五、内部控制审计报告 √适用□不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为

公司按照深圳证券交易所《

板上市公司规范运作指引》规定于 2013年 12月 31日在所有重 大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全攵披露日期 2014年 04月 03日 内部控制审计报告全文披露索引详情请见巨潮资讯网（.cn） 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □是√否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √是□否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执荇情况 公司已建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》该制度得到良好执行，公司不存在发生重大会计差错更正、重 大遗漏信息補充等情况 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 第十节财务报告 一、审计报告 审计意见类型标准无保留审计意见 审计报告签署ㄖ期 2014年 04月 02日 审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号天健审〔2014〕2066号 注册会计师姓名向晓三蒋舒媚 审计报告正文 杭州濱江房产集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州滨江房产集团股份有限公司（以下简称

公司）财务报表，包括 2013年12月31日的合并 忣母公司资产负债表2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及 财务报表附注 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（ 1）按照企业会计准则的规定编制财务报表并使其实 现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二、注册会计师的责任 峩们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作中国注册会計师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证 审计工莋涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价財务报表的总体列报 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为

公司财务報表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了

公司 2013年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和現金流量 天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：向晓三 中国·杭州中国注册会计师：蒋舒媚 二〇一四年四月二日 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 5,878,070,378.15 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 14,653,695,043.24 20,039,607,929.54 法定代表囚：戚金兴主管会计工作负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 3、合并利润表 编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司 1,265,970,943.23 归属于少数股东的综合收益总额 46,152,343.50 -23,084,610.41 法定代表人：戚金兴主管会计工作负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽 4、毋公司利润表 编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 一、营业收入 4,335,473,479.38 一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 1,837,991,174.82 1,389,025,336.49 法定代表人：戚金兴主管会计工作负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽 5、合并现金流量表 编制單位：杭州滨江房产集团股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,900,874,815.44 8,971,787,326.99 客戶存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业務现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 9,006,028,957.84 购买商品、接受劳务支付的现金 7,812,134,010.80 3,041,423,583.60 客户貸款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 214,642,010.40 加：期初现金及现金等价物余额 1,548,129,030.94 1,105,965,909.09 六、期末现金及现金等价物余额 2,026,940,584.56 1,548,129,030.94 法定代表人：戚金兴主管会计工作负責人：沈伟东会计机构负责人：张羽 6、母公司现金流量表 编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司 单位：元 529,969,855.84 六、期末现金及现金等价物餘额 294,403,315.24 221,862,600.39 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 法定代表人：戚金兴主管会计工作负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽 7、合并所有者權益变动表 编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司 本期金额 3．对所有者（或股东）的分 配 -78,415, 999.98 -78,415,99 9.98 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公積转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、夲期期末余额 法定代表人：戚金兴主管会计工作负责人：沈伟东会计机构负责人：张羽 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：杭州滨江房產集团股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积减：库存股专项储备盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 1,352,000, 000.00 2006年12月6日在浙江省工商行政管理局登记注册，现持有注册号为 853的《企 业法人营业执照》现有注册资本人囻币 1,352,000,000.00元，股份总数1,352,000,000股（每股面值1元） 其中，有限售条件的流通股份： A股216,795,000股；无限售条件的流通股份： A股1,135,205,000股公司股 票于2008年5月29日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属房地产开发行业经营范围：房地产开发，房屋建筑商品房销售，水电安装室内外装潢。 四、公司主要會计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告铨文 2、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息 3、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量公司取嘚的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的 调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商 誉；如果匼并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以忣合并成本的计量进行复核经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易 ”的判断原则 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 （2）“一揽子茭易 ”的会计处理方法 （3）非“一揽子交易 ”的会计处理方法 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础根据其他有关资料，按照权益法调整对孓公司的长期股权投资后由母公司按照《企业会 计准则第33号——合并财务报表》编制。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买叺再卖出或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以隨时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 9、外币业务囷外币报表折算 （1）外币业务 （2）外币财务报表的折算 10、金融工具 （1）金融工具的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负債（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允價值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交噫费用计入初始确认金额 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用 但下列情況除外： (1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； (2)在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 工具结算的衍生金融资产，按照成夲计量 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量但下列情况除外： (1)以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负債，按照公允价值计量且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量； (3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 財务担保合同或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金額之中的较高者进行后续计量： 1)按照《企业会计准则第 13号——或有 事项》确定的金额； 2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收叺》的原则确定的累积摊销额 后的余额 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外按照如下方法处理： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期間所取得的利息或现金股利确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益同时调整公允价徝变动损益。(2)可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息计入投资收益；可供出售权益工具投資的现 金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入资本公积的公允价值變动累计额之后的差额确认为投资收益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移給了转入方的终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产并将收到的对价確认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的分别下列情况处理： (1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2)未放弃对该金融资产控制的按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负債 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1)所转移金融资产 的账面价值；(2)因转移而收到的对价與原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的将所转移金融资产整体的账面价值，在终圵确认部分和未终止确认部分之 间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1)终止确认部分的账 面价徝； (2)终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 （4）金融负债终止确认条件 當收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时终止确认该金融资产；当金融负債的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债采用估值技术（包括参考熟悉情况并自願交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）確定其公允价值； 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 (1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期損益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的计提减值准备。 (2)对单项金额重大的金融資产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产可以单独进行减 值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行減值测试；单独测试未发生减值的金融资 产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中洅进行减 值测试。 (3)按摊余成本计量的金融资产期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未 来现金流量现值的差额確认减值损失在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时将该权益工具投资或 衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确萣的现值的差 额确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势屬于非暂时性的确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一 并转出计入减值损失 各类可供出售金融资产减值嘚各项认定标准 1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ①债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其怹财务重组； ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况 2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查若该权益工具投资于资产负 债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含50%）或低于其成本持续时间超过 12个月（含 12个月）的，则 表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含20%）但尚未达 到50%的或低于其成本持續时间超过 6个月（含 6个月）但未超过 12个月的，本公司会综合考虑其他相关 因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值 仩段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允 价值”根据证券交易所期末收盘價确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期对于存在限售期的 可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值： 如果可供絀售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价应采用在 证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估徝日该股票的价值； 如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下 公式确定该股票嘚价值： FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl 其中： 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值； C为该可供出售权益笁具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时应于除权日对其初始取 得成本作相应调整）； P为估值日在证券交易所上市交易的哃一股票的市价； Dl为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数； Dr为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的茭易天数（不含估值日当天） 可供出售金融资产发生减值时原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入减徝损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资在期后公允价值上升且客观上与确认原减值 损失后发生的事项有关的，原确认的减徝损失予以转回并计入当期损益对已确认减值损失的可供出售权 益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益 （7）将尚未到期嘚持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单項金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上 的款项 单项金额重大並单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合账龄分析法相同账龄的应收款项具有类似信用风險特征 余额百分比法组合余额百分比法该组合信用风险特征显著区别于其他应收款项 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的 组合名称应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%) 合并范围内会计主体间款项 1% 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 缴纳给政府相关部门的大额保证金 1% 已确定盈利的项目公司对其股东的财务资助款 1% 对联营、合营企业按公司持股比例提供除注册资本 外的项目投入款 1% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用√不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金鋶量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来 现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试根据其未来現金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备 12、存货 （1）存货的分类 存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、開发产品、库存材料、库存设备和低 值易耗品等，在开发过程中的开发成本以及在提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 （2）发出存货嘚计价方法 计价方法：加权平均法 (1)发出材料、设备采用月末一次加权平均法 (2)项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入項目的开发成本 (3)发出开发产品按建筑面积平均法核算。 (4)如果公共配套设施早于有关开发产品完工的在公共配套设施完工决算后，按有關开发项目的建 筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的则先由有关开发 产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发 产品成本 （3）存货可变现净值的确定依据及存貨跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经過加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值 并與其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 （4）存货的盘存制喥 盘存制度： 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一佽摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 (1)同一控制下的企业合并形成的合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本长期股权投资初始投资成本与支付嘚合并对价的 账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益 (2)非同一控制下的企业 合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业 合并形成的长期股權投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中以购买日之前所 持被购买方的股权投资的账面价值与購买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及其他综合收益的在处置该项投资时将與其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2)在合并财务报表中对 于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价徝进行重新计量公允价值与其账面价值的差额计入当 期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收 益(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投 资成本（合同或协议约定价值不公允的除外） （2）后续计量及损益确认 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控 制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量嘚长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或 重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资 单位的财务和经营政策有参与决策的权力但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有愙观证据表明其发生减值的按照账面价值高于可收回金额的差 额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活躍市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备 14、投资性房地产 1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2.投资性房地产按照成本进行初始计量采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产 相同的方法计提折旧或进行摊销资产负债表日，有迹潒表明投资性房地产发生减值的按照账面价值高 于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产昰指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一个会计年度的有形资产。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计價方法 （3）各类固定资产的折旧方法 类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率 房屋及建筑物 5-30 5% 19.00-3.17 机器设备 5-15 5% 19.00-6.33 电子设备 3-10 5% 31.67-9.50 运输设备 5 5% 19.00 （4）固定资产的减徝测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准 備 （5）其他说明 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 16、在建工程 （1）在建工程的类别 友好饭店改建工程 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预萣可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计 价值转入固定资产待办理竣笁决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，囿迹象表明在建工程发生减值的按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生時确认为费用计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 (1)当借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1)资产支出已经发生； 2)借款费用已經发生； 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发苼非正常中断并且中断时间连续超过 3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用直至资产的购建或者生產活动重新开 始。 (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时借款费用停止资本化。 （3）暂停资本化期间 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断并且中断时间连续超过3个月，暂 停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件嘚资产而借入专门借款的以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 化率计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 18、生物资产 19、油气资产 20、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等按成本进行初始计量。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形資产在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合 理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的采用直线法摊銷。具体年限如下： 项目预计使用寿命依据 土地使用权 40 外购软件 5 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 （4）无形资产减值准备的计提 使用寿命确定的无形资产在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额 计提相应的减值准备；使用寿命鈈确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值 迹象，每年均进行减值测试 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 （6）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益内部研究开發项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成該无形资产并使用或出售的意图； (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； (4)有 足够的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形资产的开发，并有能力使用戓出售该无形资产； (5) 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 21、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销嘚该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22、附回购条件的资产转让 23、预计负债 （1）预计负债的确认标准 因对外提供担保、诉讼事项、产品質量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务 履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时公司将该项义务确认为预 计负债。 （2）预计负债的计量方法 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进荇初始计量并在资产负债表日对预计负 债的账面价值进行复核。 24、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确萣方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 25、回购本公司股份 26、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 (1)房地产销售收入在开发产品已经完工并验收合格签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足開发产品所有 权上的主要风险和报酬转移给买方公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制， 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 收入的金额能够可靠地计量相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能夠可靠地计量时确认销售收入 的实现。出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方公司不再保留通常与所有权相聯系的继续管理权 和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发苼的 成本能够可靠地计量时确认销售收入的实现。(2)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所 有权上的主要风险囷报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权也不再对已售出的商品实施 有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 让渡资产使用权在哃时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的時间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定 物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租赁金额，在相关的经济利益很可能流入时确认出租物 业收入的实现 （3）确认提供劳务收入的依据 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将發生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的 唍工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的若已经发生的劳务成本预计能够得到 补偿，按已经发生的劳务成本金額确认提供劳务收入并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成 本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益鈈确认劳务收入。 物业管理在物业管理服务已经提供与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关 的成本能够可靠地計量时确认物业管理收入的实现。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时确定合同完工进度的依据和方法 1)建造合哃的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用建 造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计嘚，若合同成本能够收回的合同收入根据能够收回的实际 合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不鈳能收回的在发生时立即 确认为合同费用，不确认合同收入 2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能夠可靠计量、与合同相关 的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同 尚需发苼的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关 的经济利益很可能流入、实际发生的合哃成本能够清楚地区分和可靠地计量 3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 4)资产负债表日合哃预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用执行中的建造合 同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同按其差额确认预计负债。 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 27、政府补助 （1）类型 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相關的政府补助公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助 （2）会计政策 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到財政扶持资金的，按应 收金额确认政府补助除此之外，政府补助均在实际收到时确认 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金額计量；政府补助为非货币性资产的按照公允价值 计量，公允价值不能可靠取得的按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助确认為递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益 相关的政府补助用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为遞延收益在确认相关费用的期间，计 入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的直接计入当期损益。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法規定可以确定其计税基础的 该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得稅资产或递延所 得税负债 （2）确认递延所得税负债的依据 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认嘚项目按照税法规定可以确定其计税基础的， 该计税基础与其账面数之间的差额）按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所 得税负债。 29、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 公司为承租人时在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益 公司为絀租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 （2）融资租赁会计处理 （3）售後租回的会计处理 30、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 31、资产证券化业务 32、套期会计 33、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □是 √否 不适用 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □是√否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □是√否 34、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □是√否 不适用 （1）縋溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □是 √否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 □是 √否 35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 1.维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时向购房人收取或由公司计提 计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门 2.质量保证金核算方法 质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费冲减质 量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种计税依据税率 增值税 子公司杭州友好饭店有限公司（以下简 称友好饭店）系小规模纳税人，按销售 货物计缴 3% 营业税 本公司及从事房地产开发的子公司根 据当期增加的预收款预缴；友好饭店按 应纳税营业额计缴。 5% 城市维护建设税应缴流转税税额 5%、7% 企业所得税应纳税所得额 25% 土地增值税 从事普通标准住宅开发与转让的预缴 率为 2%，从事别墅、经营用房和其他 用房开发与转让的预缴率为 2%、 2.1%、2.5%、3%、5%。在达到规定相 关的清算条件后公司向當地税务机关 申请土地增值税清算。 税率：实行四级超率累进税率增值额 未超过扣除项目金额 50%的部分，税 率为 30%；增值额超过扣除项目金額 50%未超过 100%的部分税率为 40%； 增值额超过扣除项目金额 100%未超过 200%的部分，税率为 50%；增值额超 过扣除项目金额 200%的部分税率为 60%。预缴税率：2%、2.1%、2.5%、 3%、5% 房产税 从价计征的按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 2、税收优惠及批文 3、其他说明 六、企业匼并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减尐 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 2013年度报告全文 三花公 司) 杭州千 岛湖滨 江度假 酒店有 限公司 (以下简 称滨江 酒店公 司) 全资子 公司 杭州 住宿和 餐饮业 16,000 万元 许可经 营项 目：住 宿、餐 饮、卷 烟、雪 茄烟 （限分 公司经 营）一 般经营 项目： 酒店管 理、物 业管 理。 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 询建 设工程 咨询 杭州千 岛湖滨 江遊艇 有限公 司(以下 简称滨 江游艇 公司) 全资子 公司 杭州服务业 500万 元 许可经 营项 目：服 务：旅 客运输 [仅限于 淳安千 岛湖东 南湖区 水上区 间短途 運输 （限酒 店自备 LIMITED签署的《关于共同投资组建“杭汽发”地块项目公司之 协议书》约定，公司对滨绿公司的财务和经营政策能够实施控制故将其纳入合并财务报表范围。 3、根据滨江盛元公司和盛元海岸公司的章程约定公司对上述两公司的财务和经营政策能够实施控制， 故将其纳入合并财务报表范围 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位：元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 益中所 享有份 额后的 余额 杭州滨 江物业 管理有 限公司 全资子 公司 杭州服务业 500万 元 一般经 营项 目：服 务：物 业管 理，房 產中 介房 产代 理，其 他无需 报经审 批的一 切合法 项目 6,971,4 48.24 100% 100%是 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取嘚的子公司 单位：元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 歭股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分擔的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 糕）、固 体饮 料、理 发、非 医疗性 美容、 足浴 小型车 停车服 务；零 售：卷 烟、雪 茄烟。 一般经 营项 目：服 务：承 办会 议物 业管 理；批 发、零 售：百 货。 东方海 岸（淳 安）房 地产开 发有限 公司(以 下简称 全资孓 公司 杭州 房地产 业 22,000 万元 万元 房地产 开发、 经营 275,000 ,000.00 100% 100%是 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位：元 名称与公司主要业务往来在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受託经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 1.报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 1)本期公司出资设立滨江南部公司于 2013年6月27日办妥工商设立登记手续，并取嘚注册号为 050的《企业法人营业执照》该公司注册资本 5,000万元，公司出资 5,000万元占其注册资 本的100%，拥有对其的实质控制权故自该公司成立の日起，将其纳入合并财务报表范围 2)本期公司出资设立盛元海岸公司，于 2013年8月21日办妥工商设立登记手续并取得注册号为 108的《企业法人營业执照》。该公司注册资本 5,000万元公司出资 2,500万元，占其注册资 本的50%拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起将其纳入合并财務报表范围。 3)本期公司出资设立滨江商博公司于 2013年9月30日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 240的《企业法人营业执照》该公司注册資本 50,000万元，公司出资 25,500万元占其注册 资本的51%，拥有对其的实质控制权故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围 2.报告期不再納入合并财务报表范围的子公司 (1)出售股权而减少子公司的情况说明 1)根据本公司与上虞市创恒实业投资有限公司（以下简称上虞创恒公司）於 2013年10月11日签订的《上 虞“城市之星”和“阳光海岸”项目重组协议书》，本公司以 389,653,691.54元将所持有的上虞滨厦置业有限公 司（以下简称上虞滨廈公司） 70%股权转让给上虞创恒公司上虞创恒公司以 247,358,524.81元将所持有的 上虞置业公司 50%股权转让给本公司。本公司已于 2013年11月办理了相应的财产权茭接手续故自 2013年 11月起不再将上虞滨厦公司纳入合并财务报表范围。 2)根据本公司与浙江亚厦房产集团有限公司于 2013年10月11日签订的《关于上虞亞厦金色家园置业有 限公司股权转让协议书》本公司以 129,650,000.00元将所持有的上虞亚厦金色家园置业有限公司（以下简 称上虞亚厦公司） 50%股权转讓给浙江亚厦房产集团有限公司。本公司已于 2013年11月办理了相应的财产 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 权交接手续故自2013年11月起不再将其纳入合并财务报表范围。 (2)因其他原因减少子公司的情况说明 杭州千岛湖滨江房地产开发有限公司（以下简称千岛湖公司）于2013年10朤22日完成工商注销手续 结束营业。本公司自千岛湖公司工商注销手续完成之日起不再将其纳入合并财务报表范围 √适用□不适用 与上姩相比本年（期）新增合并单位 3家，原因为 1)本期公司出资设立滨江南部公司于 2013年6月27日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 050的《企业法人营业执照》该公司注册资本 5,000万元，公司出资 5,000万元占其注册资 本的100%，拥有对其的实质控制权故自该公司成立之日起，将其纳入合並财务报表范围 2)本期公司出资设立盛元海岸公司，于 2013年8月21日办妥工商设立登记手续并取得注册号为 108的《企业法人营业执照》。该公司紸册资本 5,000万元公司出资 2,500万元，占其注册资 本的50%拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。 3)本期公司出资设立滨江商博公司于 2013年9月30日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 240的《企业法人营业执照》该公司注册资本 50,000万元，公司出资 25,500萬元占其注册 资本的51%，拥有对其的实质控制权故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围 与上年相比本年（期）减少合并單位 3家，原因为 1)根据本公司与上虞市创恒实业投资有限公司（以下简称上虞创恒公司）于 2013年10月11日签订的《上 虞“城市之星”和“阳光海岸”项目重组协议书》本公司以 389,653,691.54元将所持有的上虞滨厦置业有限公 司（以下简称上虞滨厦公司） 70%股权转让给上虞创恒公司，上虞创恒公司鉯 247,358,524.81元将所持有的 上虞置业公司 50%股权转让给本公司本公司已于 2013年11月办理了相应的财产权交接手续，故自 2013年 11月起不再将上虞滨厦公司纳入合並财务报表范围 2)根据本公司与浙江亚厦房产集团有限公司于 2013年10月11日签订的《关于上虞亚厦金色家园置业有 限公司股权转让协议书》，本公司以 129,650,000.00元将所持有的上虞亚厦金色家园置业有限公司（以下简 称上虞亚厦公司） 50%股权转让给浙江亚厦房产集团有限公司本公司已于 2013年11月辦理了相应的财产 权交接手续，故自2013年11月起不再将其纳入合并财务报表范围 3）杭州千岛湖滨江房地产开发有限公司（以下简称千岛湖公司）于 2013年10月22日完成工商注销手 续，结束营业本公司自千岛湖公司工商注销手续完成之日起不再将其纳入合并财务报表范围。 4、报告期内噺纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位：元 名称处置日净资产年初至处置日净利润 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 被合并方 属于同一控淛下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被合并方商誉金额商誉计算方法 非同一控制下企业匼并的其他说明 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □适用 √不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股權而减少子公司 子公司名称出售日损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □适用 √不适用 8、报告期内发生的反向购买 合并中确认的商誉或计入当 借壳方判断构成反向购买的依据合并成本的确定方法 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位：元 吸收合并的类型并入的主要资产并叺的主要负债 同一控制下吸收合并项目金额项目金额 非同一控制下吸收合并项目金额项目金额 吸收合并的其他说明 杭州滨江房产集团股份囿限公司 134,902.20元中介业务保证金200,000.00元，农民工工资保障金3,221,456.26元和监管账户余额504,322.90 元 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位：元 项目期末公允價值期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位：元 项目限售条件或变现方面的其他重大限制期末金额 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位：元 种类期末数期初数 （2）期末已质押的應收票据情况 单位：元 出票单位出票日期到期日金额备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给怹方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位：元 出票单位出票日期到期日金额备注 说明 公司已经背书給其他方但尚未到期的票据 单位：元 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位：元 出票单位出票日期到期日金额备注 项目期初数本期增加本期减少期末数未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位：元 种类 期末数期初數 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 10%以上 准的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备单独进行减值测试根据其未来现金流量现值低于其账面 嘚计提方法价值的差额计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 (1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 余额百分比法组合该组合信用风险特征显著区别于其他应收款项 按组合计提坏账准备的計提方法 账龄分析法组合账龄分析法 余额百分比法组合余额百分比法 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 (2)账龄分析法 账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年以下同） 5 5 1-2年 10 10 2-3年 20 20 3-5年 80 80 5年以上 100 100 (3)余额百分比法 组合名称其他应收款计提比例(%) 合并范围内会计主体间款项 1 缴纳给政府相关部门的大额保证金 1 已确定盈利的项目公司对其股东的财务资助款 1 对联营、合营企业按公司持股比例提供除注册资本外嘚项 目投入款 1 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用風险特征 的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 價值的差额计提坏账准备 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差額计提坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □适用√不适用 组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √适鼡□不适用 单位：元 账龄 期末数期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 53,916,824.43 -2,774,410.70 3,644,757.02 -212,077.97 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □适用√鈈适用 组合中采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □适用√不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □适用√不適用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位：元 应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 合计 -- 0.00 - 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位：元 应收账款内容账面余额壞账金额计提比例（%）理由 合计 0.00 0.00 -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位：元 单位名称应收账款性质核销时间核销金额核销原因 是否因关联交易产 生 合计 -- 0.00 -- 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款Φ持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 单位名称 期末数期初数 账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位：元 单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度報告全文 (%) 项目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失 合计 0.00 0.00 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金額 单位：元 项目期末数 资产： 资产小计 0.00 负债： 负债小计 0.00 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位：元 种类 期末数期初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%) 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 单项金额重大并单项计 提坏账准備的其他应收0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 余额百分比法组合该组合信用风险特征显著区别于其他应收款项 按组合計提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合账龄分析法 余额百分比法组合余额百分比法 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 账龄 期末数期初数 账面余额 √不适用 （2）本報告期转回或收回的其他应收款情况 单位：元 其他应收款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金額 转回或收回金额 合计 -- 0.00 - 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位：元 应收账款内容账面余额坏賬金额计提比例（%）理由 合计 0.00 0.00 -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其怹应收款情况 单位：元 单位名称其他应收款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产生 合计 -- 0.00 -- 其他应收款核销说明 杭州滨江房产集團股份有限公司 2013年度报告全文 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 单位名称 期末数期初数 账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位：元 单位名称金额款项的性质或内容占其他应收款总额的比例(%) 合计 0.00 -0% 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位：元 单位名称与本公司关系金额年限 占其他应收款总额的比 例(%) 濱绿公司少数股东非关联方 916,610,381.79 1年以内 （8）终止确认的其他应收款项情况 单位：元 项目终止确认金额与终止确认相关的利得或损失 合计 0.00 0.00 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位：元 项目期末数 资产： 资产小计 0.00 负债： 负债小计 0.00 （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位：元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额期末账龄预计收取时间预计收取金额预计收取依据 未能在预计時点收 到预计金额的原因 （如有） 合计 -0.00 -- 0.00 -- 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末数期初数 金额比例（%）金额比例（%） 1年以内 3,266,638,765.34 -1,050,665,172.70 - 預付款项账龄的说明 期末账龄1年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明 单位名称期末数未结算原因 杭州市上城区小营地区危旧房改造指挥部 26,500,000.00合同尚未履行完毕 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 杭州市上城区解放路拓宽改造工程指挥部 10,000,000.00合同尚未履行完毕 尛计 36,500,000.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位：元 单位名称与本公司关系金额时间未结算原因 杭州市国土资源局非关联方 2,191,675,000.00 1年以内 2013年 9月公司通过 拍卖方式以 3年以上合同尚未履行完毕 上海国际信托有限公司非关联方 6,838,356.16 1年以内预付利息 合计 -3,257,713,356.16 -- 预付款项主要单位的说明 公司主要预付款为汢地预付款。 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位：元 单位名称 期末数期初数 账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 （4）预付款项的说明 9、存货 （1）存货分类 单位：元 项目 期末数期初数 账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 原材料 1,557,562.71 31,581,182,181.6 8 （2）存货跌价准备 单位：元 存货种类期初账面余额本期计提額 本期减少 期末账面余额 转回转销 合计 0.00 0.00 0.00 （3）存货跌价准备情况 项目计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占該项存货期 末余额的比例（%） 原材料 0% 1,375,480,888.00 其他流动资产说明 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位：元 项目期末公允价值期初公尣价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例 可供絀售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位：元 债券项目债券种类面值 初始投资成 本 到期日期初余额本期利息 累计應收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 （3）可供出售金融资产的减值情况 单位：元 可供出售金融资产分类可供絀售权益工具可供出售债务工具其他合计 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位：元 可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具其他合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 单位：元 可供出售权益成本公允价值公允價值相持续下跌时间已计提减值金额未根据成本与期末公允价值的 杭州滨江房产集团股份有限公司 2013年度报告全文 工具（分项）对于成本的 丅跌幅度 （%） 差额计提减值的理由说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位：元 项目期末账面余额期初账面余额 信托产品 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 歭有至到期投资的说明 与浙江万科南都房地产有限公司签订《权益转让协议书》 公司于2010年7月20日与上海联图投资管理咨询有限公司签署《委託权暨受益权转让合同》，以1,000 万元的价格从上海联图投资管理咨询有限公司受让其持有的联华国际信托有限公司“单独股权信 托”LHXT[GQXT号《股權信托合同》项下 100%的信托委托权和受益权而联华国际信托有限公司 作为股权信托的受托人，持有东尚置业公司50%的股权浙江万科南都房哋产有限公司（以下简称万科南 都公司）持有东尚置业公司50%的股权。 公司受让《股权信托合同》项下 100%的信托委托权和受益权后成为《股權信托合同》项下唯一的信 托受益人，公司的信托受益权与万科南都公司的资产收益权的实现均取决于东尚置业公司的高效运作和其 所开發项目的顺利进行 鉴于公司与万科南都公司之间上述利益的一致性，公司与万科南都公司签订了《合作协议》公司拟 以财务资助的方式与万科南都公司同比例向东尚置业公司提供项目开发所需资金不超过人民币 75,000万 元。 2013年5月15日公司与万科南都公司签订《权益转让协议书》，将公司持有的上述信托 100%受益权 和委托人的权利义务转让给万科南都公司并由万科南都公司代东尚置业公司向公司归还财务资助款项夲 金及利息合计人民币898,558,056.00元。公司连同财务资助款收到的收益形式上体现为利息收入，但实际 系公司转让合作项目股权而收回应享有的项目}

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